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王苗苗老师
一般纳税人么,可以 查看全部回复
2322
甘老师
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
孙老师
借 银行存款 1299500 应收帐款199500 dai 预收账款 1100000 主营业务收入 差额 查看全部回复
3218
高老师
可以换算成含税价,开票时按含税价开就好,含税价=不含税价*(1+增值税税率) 查看全部回复
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个人租赁所得按20%代扣代缴个税 如租赁收入是10000元,那么需要代扣10000*(1-0.2)*0.2=1600元 查看全部回复
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建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2460
许老师
配备操作人员的话这样开没问题的, 查看全部回复
2028
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2383
安叔老师
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
可以直接计入农业生产成本 查看全部回复
3024
建议先挂帐 查看全部回复
2496
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
一般含税的 查看全部回复
3303
云峰老师
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
在 查看全部回复
2012
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
亲,你好 装修款,应在账务里,答为长期待摊费用处理。 查看全部回复
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需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2402
andy老师
稍等 查看全部回复
2216
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
小妮老师
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
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借:其他货币资金 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2822
要先去增加经营范围,然后再开票 查看全部回复
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收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
如果是个人代开的,需要代扣代缴个税,劳务报酬申报 查看全部回复
3078
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
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可以先暂估成本,在汇算清缴之前取得发票 查看全部回复
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如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11722
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2429
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
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这是房东交的 查看全部回复
4111
清岚
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8028
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4473
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
娜娜老师
如果是买来送给客户的属于招待费用,分录为借:管理费用—招待费用 dai:银行存款;企业所得税上招待费汇算清缴时按限额扣除。招待费税前扣除标准如下:一般按照发生额的60%来扣除,但扣除的金额最高不得超过当年销售收入的5% 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2519
这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3753
patience
金额大么 查看全部回复
2370
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2648
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4632
现在是2023年,对于小规模纳税人适用3%收入的可以开免税发票的政策已于2022-12-31到期,现在建议先稍等下 查看全部回复
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借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2413
后面的发票预计什么时候能取得? 查看全部回复
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发票开了,这个维修服务提供了没有? 查看全部回复
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对方给你开具货物的销售发票 查看全部回复
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先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2194
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
不动产租赁 查看全部回复
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子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2148
帐篷收到没? 查看全部回复
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借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
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全部都是装修用的材料? 查看全部回复
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可以,属于是在汇算清缴前取得发票 查看全部回复
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一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
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那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2231
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
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贴现利息计入记入“财务费用-利息支出”科目 查看全部回复
2586
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
建筑企业开具增值税发票,其根据实际情况,可不用开具单位、数量、单价. 如开具"建筑服务费"、"装饰费"、"装修费"等可不开单位、数量、单价,直接输入金额即可. 查看全部回复
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收到发票可以入帐 根据发票信息借管理费用等 dai应付帐款等 付款时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
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今年暂估,明天收到时, 借:应付账款-暂估 dai应付账款-供应商 查看全部回复
2273
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
借:在建工程——建筑工程——xx工程 dai:银行存款(应付账 款 查看全部回复
2280
杨老师
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4189
对照下 查看全部回复
2521
收到发票挂账没有 查看全部回复
2061
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
借:库存商品 dai:库存现金(包装袋使用转的成本费用不能税前扣除,所得税汇算清缴调整) 查看全部回复
3760
这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2536
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
6388
亲,你好 查看全部回复
2972
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4247
好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
6386
普通发票免税 查看全部回复
2881
你们是出租设备吗 查看全部回复
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这个人开发票给你们,你们做主营业务成本 查看全部回复
3225
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
可以把暂估的分录红冲掉,借 库存商品-暂估 负数 dai 应付账款-暂估 负数 查看全部回复
2777
1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3693
好的,同学 查看全部回复
装修完工后是可以进行摊销的 查看全部回复
2342
发票总额多么 查看全部回复
2008
谭老师
可以的 查看全部回复
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
原则上不合规,但是实操中这么操作问题也不大(有合同作为佐证),明年的时候最好直接交给物业 查看全部回复
5465
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1605
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2498
正常按租赁协议开票,老公司从公户收取租金即可 查看全部回复
1933
分开开设备明细和安装劳务比较符合实际 查看全部回复
2482
不能开公司抬头么 查看全部回复
4610
可以 查看全部回复
2057
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2542
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3329
应收账款做收入的话 需要附出库单、发票及明细清单一起做附件 查看全部回复
2453
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2013
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