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王苗苗老师
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1717
杨老师
你描述的意思是伙食费是包含在100工资内的,申报是税前工资100 查看全部回复
2792
许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2877
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3361
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3928
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2821
个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提 查看全部回复
1987
李伟老师
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2946
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2486
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3031
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2082
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2571
安叔老师
哪个里面的年度工资申报? 查看全部回复
2968
稍等 查看全部回复
4113
patience
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3882
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2289
可以在个税扣缴端更正申报 查看全部回复
1635
孙老师
你好,如果期末有计提但尚未发放的工资,是需要填在资产负债表吧 查看全部回复
2335
是的 查看全部回复
1577
公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除 查看全部回复
2964
甘老师
虽然国家规定社保缴纳应按照个人上年度月平均工资为基数,但实际上很多企业都是按照最低缴费基数来给员工缴纳社保的。一般情况下,只要不低于最低缴纳标准,社保部门也不会审查。但是企业会存在劳动用工的风险 查看全部回复
2837
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2497
清岚
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3448
属于应付职工薪酬的话需要调整过去 查看全部回复
3749
wam
现在少计提200元可以 查看全部回复
1451
个人部分么,需要填报 查看全部回复
1874
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
3024
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3252
易老师
老板计入管理费用 查看全部回复
2982
看工资本年累计 查看全部回复
2804
你好,你的问题是什么 查看全部回复
1651
借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2073
税务师晓雨
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3312
这个工资时真实的吗? 查看全部回复
2123
申报个税时,收入填社保个人承担部分 查看全部回复
2606
社保在电子税务局里面缴纳,公积金在公积金管理中心缴纳 查看全部回复
2111
需要的 查看全部回复
1875
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
1884
工资部分建议据实发放 查看全部回复
1689
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1966
劳务派遣公司的派遣员工工资和五险一金可以计入主营业务成本 查看全部回复
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是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2237
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2275
以权益结算的股份支付,最终给的是股票,所以通过资本公积——其他资本公积核算;以现金结算的,只是以股票为基础,最终给的其实是钱,所以通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
3597
未计提的话补计提 查看全部回复
2340
燕子老师
你好,这个分录是对的,但是现在职工教育经费其实也不需要计提,大部分企业都是在实际支付的时候实报实销 查看全部回复
2138
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2146
可以 查看全部回复
2456
工资是累计扣除的 查看全部回复
1877
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1684
单位实缴 查看全部回复
2248
你的意思是公司从公司账户给他发放工资,并缴纳社保,是么 查看全部回复
3628
可以更正申报 查看全部回复
2657
金额大不大? 查看全部回复
3208
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2414
1、计提工资 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
3705
这个员工离职了么 查看全部回复
5414
需要 查看全部回复
2422
补缴的原因是什么? 查看全部回复
1895
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5675
建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2546
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1822
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1945
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5813
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2785
你好,可以走工资表 查看全部回复
3277
之前的分录是什么? 查看全部回复
3998
公积金的基数不应该大于工资的 查看全部回复
2629
不太合理 查看全部回复
3174
如果老板掏钱出来周转只是向公司垫付款项的话,借 费用/成本/应付职工薪酬 dai 其他应付款 查看全部回复
2284
你是想问入账分录还是怎么社保添加人员 查看全部回复
2818
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1788
文化事业建设税? 查看全部回复
1774
你好,上年计提股东分红的分录你是怎么做的 查看全部回复
3075
不建议该操作, 查看全部回复
4668
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2499
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4260
社保缴费基数是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。 但是这个缴费基数并不是可以无限上升,也不是可以无限下调,每个地区都会有一个法定的上下限标准。一般会以当地职工月平均工资收入为标准,上限为全口径工资的300%,下限为全口径工资的60%。 查看全部回复
首先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
4673
22年结账没 查看全部回复
3082
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3709
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
2768
你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3103
应当确认为应付职工薪酬。相当于买断,由B公司后续承担。 查看全部回复
2928
谭老师
直接通过以前年度损益调整或未分配利润来调整 查看全部回复
2186
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2574
你好,可以调减 查看全部回复
10079
有 查看全部回复
3130
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
同学你好,这个要看临时工和用人单位存不存在雇佣关系?如果存在就可以按照工资薪金申报,如果不存在就要走劳务报酬,需要开具劳务发票,并按劳务报酬所得计算个税 查看全部回复
3101
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2393
同学你好,单位负担部分社保不需要交个税 查看全部回复
4078
看自己的企业, 查看全部回复
2894
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2579
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2127
1842
两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
2190
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