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Annina老师
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3514
哈哈老师
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4423
andy老师
所得税不是成本 查看全部回复
3621
需要缴纳企业所得税,按照10%缴纳企业所得税 查看全部回复
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是的,肯定是需要缴纳的 查看全部回复
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具体什么业务 查看全部回复
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要么补做到现在,要么反结账做到发生当期,更正申报税务报表 查看全部回复
3690
不需要了 查看全部回复
10655
高老师
你好,没有具体要求,但税局对行业税负率可能有个范围 查看全部回复
4207
是的 查看全部回复
4301
对,这种暂估的分录一般就是针对发票暂时还没来呢,先暂估,等发票来了再把暂估的冲销了 查看全部回复
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在有发票的基础上,可以拿自制的单据做账 查看全部回复
4987
李伟老师
根据 国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知(国税函〔2010〕156号) 三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部,应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。四、建筑企业总机构应汇总计算企业应纳所得税,按照以下方法进行预缴:(一)总机构只设跨地区项目部的,扣除已由项目部预缴的企业所得税后,按照其余额就地缴纳;(二)总机构只设二级分支机构的,按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款;(三)总机构既有直接管理的跨地区项目部,又有跨地区二级分支机构的,先扣除已由项目部预缴的企业所得税后,再按照国税发〔2008〕28号文件规定计算总、分支机构应缴纳的税款 查看全部回复
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为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
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小微企业所得额100万以内是的 查看全部回复
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一般企业交企业所得税,增值税附加税和其他的小税种 查看全部回复
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税务师晓雨
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 每月摊销,借:XX费用 dai:累计折旧 (月折旧额) 查看全部回复
5812
所得税按照做利润表申报 查看全部回复
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你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
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你好,不可以 查看全部回复
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你好,员工入职信息是他入职当月就行 查看全部回复
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是的,优惠以后是2.5% 查看全部回复
5653
七七
都不包括的 查看全部回复
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如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
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4691
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
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是不是之前有可以弥补的亏损呢,所以没交税 查看全部回复
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弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
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是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
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小黑
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你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
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利润总总调增调减后等于应纳税所得额 查看全部回复
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如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
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0税率是针对增值税的,跟企业所得税直接关系 查看全部回复
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你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
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您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13169
可以的 查看全部回复
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可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
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你好,先结转损益后计提所得税 查看全部回复
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银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
27030
你好,是报销时计入差旅费,汇算时调增吧 查看全部回复
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既然是小规模,首先看一下是否满足小微企业所得税税收优惠政策除了工资社保,或者税法规定的一些,没得发票不能税前扣除,所得税是利润总额调增调减?税率来交 查看全部回复
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是的,前提是属于小微企业才是的 查看全部回复
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你好,请问是什么减免? 查看全部回复
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就今年 查看全部回复
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只能扣个人交的部分 查看全部回复
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借交易性金融资产 dai钱 查看全部回复
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你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
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不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
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您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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电子税务局退税套餐模块申请 查看全部回复
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汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的 查看全部回复
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账号正在注销中
你这个现在不退,以后退不回来了哟 查看全部回复
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第一需要看是否填错表格,第二是否有纳税调整的项目 查看全部回复
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记入到2020年里面 查看全部回复
6777
没问题,可以税前扣除 查看全部回复
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研发费用可以加加计扣除75%,你这是费用化的,就能抵扣20多万*1.75*所得税税率 查看全部回复
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增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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正常损耗的话,对所得税和增值税没有什么影响 查看全部回复
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一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
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是的,可以自行选选择的 查看全部回复
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一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7587
具体可以向税务局咨询一下,让税务局查询一下看看是否提交退税的申请 查看全部回复
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资料齐全是可以税前扣除的 查看全部回复
5913
毛利率一般在5至25之间,所得税负率在2左右 查看全部回复
6408
如果符合小微标准可以的 查看全部回复
3717
算错了呗 查看全部回复
5445
开票的金额 查看全部回复
6822
《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第二条规定:居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本办法(统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库)。 文件明确规定:除另有规定,总分机构的所得税征收法定实行汇总纳税,不区分是否独立核算。 查看全部回复
4977
意思就是在这个季度发票不能够即使及时取得对吧? 查看全部回复
4608
你多交税税务局不会管的 查看全部回复
4941
不加 查看全部回复
4257
包括企业所得税额2021年交的不算在内 查看全部回复
您好,如果带出来了就是需要填写的 查看全部回复
6588
一般要求先报财务报表后报你报的 查看全部回复
7290
您好,所得税季报根据财务报表申报 查看全部回复
4581
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5130
借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4806
您好,入账可以,不能在税前扣除 查看全部回复
6660
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5427
小月老师
按实际填 查看全部回复
11889
一般是根据个体工商户定额的收入来计算的 查看全部回复
9306
支出没有发票的填纳税调整明细表:扣除类-其他里面 查看全部回复
5373
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8163
也不一定,据实处理就好 查看全部回复
5679
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5940
你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
7155
把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
8910
您好,在不考虑纳税调整的情况下,缴纳企业所得税的企业,预缴的企业所得税=100万*25%*20%+(250万-100万)*50%*20%=20万 查看全部回复
7209
对单位和个体经营者将自产、委托加工或购买的货物,通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门捐赠给受灾地区的,免征增值税。 查看全部回复
13257
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6633
悠悠老师
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6606
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6741
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6291
不一定 查看全部回复
9423
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7767
您好,我看了一下金额没错 查看全部回复
7497
您好,不需要加上期间费用 查看全部回复
6534
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