登录/注册
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15849
Annina老师
是的 查看全部回复
5796
不是,企业所得税汇算清缴,5.31号之前完成 查看全部回复
5814
应纳税额小于100万税率是5%,由于应纳税所得额超过100万元的,超过部分实际税率是10%,而超过300万元的,全额适用25%的税率 查看全部回复
7542
哈哈老师
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7227
可以申请开收购发票的 查看全部回复
7695
李伟老师
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
6318
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10728
您好,符合条件可以使用 查看全部回复
32319
目前建议享受小微可能划算些 查看全部回复
7272
您好,如果是补以前年度的摊销,以前年度费用增加,利润减少,可能会产生退税,如果想要办理退税,需要调整以前年度税务报表 查看全部回复
6984
andy老师
您好,根据财税〔2001〕113号和国税发〔1993〕151号规定: 批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
14454
首先,查工资薪金,有没有全员全额申报,没有的话,补申报 查看全部回复
7902
可以不一致 查看全部回复
6624
本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
6255
您好,是需要看累计数,而不是只看一个季度的数字。 查看全部回复
6687
正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
8973
您好,您本年缴纳上年的企业所得税是什么时候缴纳的?是在本年计提的企业所得税吗? 查看全部回复
8379
您好,计入成本或者费用对所得税没有影响,因为成本和费用都是损益类科目。如果员工工资是设计的主要费用的话就可以记入到成本里面。 查看全部回复
7767
王老师
您好,纳税申报表需要根据财务报表利润表进行填报,二者需要保持一致。您可以通过调整企业业务结构,让应纳税所得额为正数 查看全部回复
12843
您好,没有相同点,这是两个不同的税种 查看全部回复
10530
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13653
高老师
按销售折让可能会更好一些 查看全部回复
13761
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13698
您好,想要申报企业所得税需要先把账做完,出财务报表以后再填报企业所得税的申报表。另外既然您有代开发票的收入了,就不能0申报了。 查看全部回复
6426
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13077
个体户有的税务所要单独核定,但不影响你开票额度 查看全部回复
10485
需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16857
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10125
您好,您指的是小微企业的所得税税率吗? 查看全部回复
7749
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7335
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6516
您好 查看全部回复
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14319
王苗苗老师
您好,请描述清楚业务 查看全部回复
8667
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8037
金额多大呢 查看全部回复
7353
您好,一般只用报送资产负债表和利润表,如果没有强制要求,不用报现金流量表 查看全部回复
8298
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17298
发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发),dai :其他应收款-社保/公积金(个人部分),其他应收款-个人所得税 dai 银行存款(实发) 查看全部回复
12564
您好,您说的是企业所得税还是个人所得税 查看全部回复
没有收入,这张表在勾选时可以不勾选这一张 查看全部回复
8757
第八行和第九行的社保和公积金是公司承担的部分,A105050,第一行是所得税的工资总额吗?--是的 查看全部回复
9381
借:银行存款dai:应交税费---应交所得税;借:应交税费---应交所得税dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整dai:利润分配---未分配利润 查看全部回复
8374
您先理解这个分录,年末本年利润结转,本年利润先将余额转入未分配利润 借:本年利润 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
19346
根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十条第二款规定,居民企业在中国境内设立不具有法人资格的营业机构的,应当汇总计算并缴纳企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第一百二十五条规定,企业汇总计算并缴纳企业所得税时,应当统一核算应纳税所得额。 查看全部回复
9380
计算出分配比例填写即可 查看全部回复
10461
当时支付的装修款做的账务处理是什么?是做预付账款入账了,还是当时就确认装修费用了? 查看全部回复
9453
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载