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王苗苗老师
可以补结转的 查看全部回复
2536
tammy老师
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2194
patience
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
甘老师
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3757
许老师
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2490
云峰老师
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4523
孙老师
收入、费用结转了吗 查看全部回复
2122
高老师
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
3022
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2018
李伟老师
本年利润结转到利润分配 查看全部回复
2050
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2317
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2941
安叔老师
银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1551
是什么业务呢, 查看全部回复
1702
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2408
小妮老师
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4334
andy老师
可以 查看全部回复
2569
本年利润年末需要转入利润分配-未分配利润,如果有利润需要提取的。年末需要处理的 查看全部回复
2563
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1851
需要的 查看全部回复
2531
你的分录是对的 查看全部回复
3719
看本年利润期末是在dai方还是在借方 查看全部回复
1424
对,但是你金额是红字,负数的话分录借dai调换一下 查看全部回复
1653
科目余额表里的本年利润本期发生额(即期末余额-期初余额)等于利润表里利润总额的本期数。 一、本年利润科目中的余额=利润表中的“净利润”。 查看全部回复
10316
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3433
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
2948
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6544
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5758
可以看科目余额表,科目余额表上本年利润的期末余额是多少,是在借方还是在dai方 查看全部回复
3121
可以先结转到管理费用。 查看全部回复
2110
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2649
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3239
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3386
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1159
结转什么余额 查看全部回复
2565
同学你好 看借方发生额同学 查看全部回复
3671
一般是根据实际销售的商品或产品计算的 查看全部回复
2339
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2943
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14456
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4744
未交增值税不用结转 查看全部回复
2375
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3760
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1810
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3575
一般都是有的,如果没有就是没有增值税,也就没有这些附加税, 查看全部回复
2801
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2643
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2870
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2825
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3251
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3406
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
意思是要按进度确认收入成本,按进度进行工程结算,工程完工后,工程施工与工程结算进行对冲即可 查看全部回复
2426
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1714
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2188
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4399
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
正常是要结转的 查看全部回复
4550
清岚
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2786
可以不设置 查看全部回复
6052
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2761
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4795
你的分录是正确的 查看全部回复
2478
2661
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2846
我这看不清这几个字 查看全部回复
3881
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4749
杨老师
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1946
损益类的 查看全部回复
3869
不是这么处理的 查看全部回复
4510
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5759
费用化的可以年底结转,资本化的不结转挂账,最终形成无形资产的时候结转 查看全部回复
2851
秦枫老师
损益类结转后 收入成本数据全部带到利润表 你是不是没有过帐 另外利润表期间要重新计算 查看全部回复
4454
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
8081
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3801
对,年末把本年利润科目余额转入未分配利润 查看全部回复
1896
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
借,所得税费用 dai,应交税费应交企业所得税 期末结转 借,本年利润 dai,所得税费用 查看全部回复
2672
吴萌老师
检查一下有没有月末未结转的情况。 查看全部回复
2475
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2826
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3193
计提增值税附加税 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税/教育附加/地方教育附加 查看全部回复
2316
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2664
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3879
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8644
厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
3965
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3601
原材料,领用的时候转工程施工,工程结束转成本的时候转主营业务成本 查看全部回复
4497
(1)借:本年利润10 dai:利润分配-未分配利润10 查看全部回复
4090
年底,把本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目 查看全部回复
1451
资产类和负债类、权益类的科目都可以有余额 查看全部回复
3017
可以呀 查看全部回复
2674
一般都是按月度结转本年利润的 查看全部回复
资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
4875
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3105
周转材料的摊销方法有是一次摊销法,五五摊销法和分次摊销法 查看全部回复
2036
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