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李伟老师
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
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甘老师
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
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杨老师
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
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Amy老师
可以的 查看全部回复
2391
Annina老师
都可以 查看全部回复
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高老师
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
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谭老师
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
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许老师
例如:字总( 5)号 字分(1/5,2/5 )号 查看全部回复
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借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
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安叔老师
一般按照本期发生额填列,这个营业收入包括主营业务收入和其他业务收入,就是总收入的 查看全部回复
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小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
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厚积薄发
你是问11的分录写的对不对吗? 查看全部回复
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Harry老师
固定资产年末不需要进行结转,收入费用类才需要,资产负债类不需要 查看全部回复
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专项储备是属于所有者权益的科目 查看全部回复
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走一下库存商品 查看全部回复
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首先一般企业是不允许以劳务方式出资的 查看全部回复
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利润结转可以采用表结法或者账结法 (一)表结法 表结法下,各损益类账户每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“年利润”账户,只有在年末时才将全年累计余额转入“本年利润”账户。但每月月末要将损益类账户的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏,同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏,通过利润表计算反映各期的利润(或亏损)。表结法下,年中损益类账户无需结转入“本年利润”账户,从而减少了转账环节和工作量,同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。 (二)账结法 账结法下,每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类账户的余额转入“本年利润”科目。结转后“本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损,“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。 查看全部回复
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借dai方向写反了 查看全部回复
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不正确 查看全部回复
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管理费用记dai方,是吧 查看全部回复
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是结转至利润的 查看全部回复
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年末结转 查看全部回复
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正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
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木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
tammy老师
次年可以补充结转 查看全部回复
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夏老师
负数十万 查看全部回复
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可以不一致 查看全部回复
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易老师
每个月都要结转损益到本命利润 查看全部回复
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制造费用结转到生产成本。 查看全部回复
2530
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3418
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
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归老师
为什么要新建账套? 你是手工账么? 查看全部回复
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平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
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就是把账上损益科目收入、成本、费用进行结转 查看全部回复
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本年利润年末结转到利润分配未分配利润中,结转后是没有余额的 查看全部回复
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银行存款需要查明差异的原因,如果无法查明,可以根据现有银行的余饿重新录入期初余额,发票系统和实际发票一致,都需要查明原因,并调整, 查看全部回复
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借利润分配,dai本年利润 查看全部回复
2270
绾绾
账上的所得税是系统自动结转的吗 查看全部回复
3213
是的 查看全部回复
2413
哈哈老师
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2283
净资产包括限定性净资产和非限定性净资产,期末一般是把非限定性的收入成本费用结转到非限定性净资产中 查看全部回复
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余额表涉及到的科目都需要核对 查看全部回复
4000
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
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不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
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损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
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综合结转分步法,将上一步骤转入下一步骤的半成品成本,以“直接材料或专设的“半成品”项目综合列入下一步骤的成本计算单。下面步骤的“直接材料”或“半成品”包括了前面步骤投入的人工费用和制造费用。因此最后一步的“直接材料”或“半成品”需要进行还原,将其分解为“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”,以反映产品成本真实的构成。 查看全部回复
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venus老师
主营业务成本,库存商品 查看全部回复
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Icy 何
后期分摊核算进入相应的产品成本 查看全部回复
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一级科目为0 说明本月无发生额 查看全部回复
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意思是你之前年度,利润分配-未分配利润是借方余额吗 查看全部回复
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你正常每个月都要结转到本年利润 查看全部回复
2727
小张
相等的,净利润就是本年利润科目期末余额结转过去的 查看全部回复
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2889
一般是做年末结转,将本年利润结转到利润分配----未分配利润。 查看全部回复
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大宁老师
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
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财务费用是每月底都需要结转至本年利润 查看全部回复
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财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
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研发支出各明细科目属于研发费用支出的,月末结转到研发费用科目,如果不属于,结转到其他成本费用科目 查看全部回复
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损益类科目月末是需要结转到本年利润的 查看全部回复
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保安公司的成本主要就是人员的工资(保安人员工资,保洁员的工资,管理人员工资等),人员社保公司的正常经营成本,比如水电费,房租 查看全部回复
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研发费用-费用化支出,月末要结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
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对的,本年利润结转以后就没有余额了 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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dai方负数表示借方余额 查看全部回复
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有用软件做就可以结转。年末本年利润都要转到利润分配未分配利润。 查看全部回复
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小智
可以补,转入利润分配–未分配利润 查看全部回复
3430
需要把各科目期初余额录入,试算平衡后就可以开始正常做账了 查看全部回复
Yan
需要结转 查看全部回复
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你看看是不是财务报表公式设置有问题 查看全部回复
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可以更正 查看全部回复
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年末要结转 查看全部回复
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应付职工薪酬工资 查看全部回复
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这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
1.营业利润=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加-销售费用 - 管理费用 - 财务费用 - 资产减值损失 -/+ 公允价值变动损益 -/+ 投资收益等; 2.利润总额=营业利润 + 营业外收入 - 营业外支出 3.净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
2859
张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
3462
可以在1月补转 查看全部回复
2771
利润分配 查看全部回复
3644
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
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一般放在工程施工 查看全部回复
3790
本年净利润 查看全部回复
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2982
如果本年利润在dai方,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
如果本年利润在dai方,借本年利润,dai利润分配一未分配利润 查看全部回复
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新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
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应交税费没列入 查看全部回复
4024
做错账了需要调整科目还是什么? 查看全部回复
4421
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
5571
资产负债表上的需要 查看全部回复
3659
可结也可不结,和之前保持一致就行了。 查看全部回复
3538
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3438
填利润总额 查看全部回复
3969
生产成本结转到库存商品,库存商品再结转到主营业务成本 查看全部回复
3724
你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
4248
刘老师
借,本年利润 dai,利润分配-未分配利润 查看全部回复
3411
报表平衡,各科目金额是否正确,货币资金余额是否和银行,现金相符 查看全部回复
3284
需要 查看全部回复
3156
没有任何结转 查看全部回复
3781
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
小黑
你是不是开账后,又去动了以前年度的帐 查看全部回复
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