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小妮老师
具体是什么业务? 查看全部回复
2922
刘老师
年末将本年利润余额转入未分配利润 查看全部回复
3189
Annina老师
是的 查看全部回复
3943
王苗苗老师
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
944
patience
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
杨老师
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2874
许老师
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2253
合集数 查看全部回复
1984
甘老师
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3866
对的哈 查看全部回复
2801
曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2287
安叔老师
借本年利润dai费用类所有明细 借收入类dai本年利润 查看全部回复
3212
一个是成本费用要结转到本年利润 查看全部回复
2762
小黑
亏损 查看全部回复
4218
可以 查看全部回复
3291
清岚
3361
哈哈老师
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3924
账号正在注销中
你2019年的利润跟2020年没关系呀 查看全部回复
5823
李伟老师
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6714
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
575
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1302
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1154
你们是生产企业、 查看全部回复
1127
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
李可可
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1202
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
988
西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
745
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
680
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
995
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2171
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1488
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1519
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1549
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1055
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1873
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
923
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1585
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1419
凭证前面一般是打印1级科目 查看全部回复
1607
1794
其中? 查看全部回复
1860
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1220
一般结转到主营业务成本 查看全部回复
1136
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2632
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1065
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1003
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1497
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1370
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
根据科目余额表录 查看全部回复
2112
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2314
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1821
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2217
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1068
andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1648
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4301
稍等 查看全部回复
2426
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2633
没有了 查看全部回复
1559
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2535
转营业外收入 查看全部回复
2154
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1749
刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2889
对的 查看全部回复
3366
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2182
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1671
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1108
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3323
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2517
这个看股东大会上的是怎么协商的 查看全部回复
2548
1854
有没有申报个税 查看全部回复
2028
税金及附加,应交税费 查看全部回复
2357
可以的 查看全部回复
1647
所有者权益=实收资本+盈余公积+资本公积+未分配利润等 查看全部回复
5276
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
期末以前年度损益调整科目还有余额吗,没有余额,期末转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2045
没有余额,期末结转到利润分配-未分配利润,本期和本年累计有数据 查看全部回复
1776
借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
是的,你的理解没错 查看全部回复
1359
是手工记账么 查看全部回复
2291
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2186
借生产成本 dai累计折旧 借主营业务成本 dai生产成本 借本年利润 dai主营业务成本 查看全部回复
1811
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