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税务师晓雨
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2016
patience
*不动产经营租赁*房屋租赁 查看全部回复
1876
wam
不是的 查看全部回复
1292
哈哈老师
借库存商品 20000dai应付账款暂估200000 查看全部回复
1845
王苗苗老师
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2284
tammy老师
你们公司确实有销售成品油是吗? 查看全部回复
1604
发票税率不对,房屋租赁属于不动产租赁,小规模的话税率是5%。而且备注栏需要填不动产的地址信息 查看全部回复
2080
杨老师
开车辆 规格型号写车的型号 查看全部回复
1995
发票抬头为个人的一般不能入账的 查看全部回复
4440
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1448
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2238
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1423
对方公司已经注销的确实开不了发票了 查看全部回复
2263
可能税局根据合同核定的税务编码不同 查看全部回复
1581
可以的,合理真实的发票都可以入账 查看全部回复
3028
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2079
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
无法取得发票的应付账款是指发生了成本费用支出没取得合规发票么 查看全部回复
2137
你是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1545
不用到结账调整,这个月借:应付账款-入错的户dai:应付账款-对的户,摘要写清楚入错供应商就行,不用动存货成本科目 查看全部回复
1182
报销不是应该记到相关的成本费用么 查看全部回复
1716
计入营业外收入 查看全部回复
2182
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
实际支付的材料费,对方没有开具发票,可以正常入账,但是所得税钱不允许扣除 查看全部回复
1945
安叔老师
发票上可以是法人的个人卡号 查看全部回复
4311
可以的 查看全部回复
6736
退的都什么款 查看全部回复
1753
李伟老师
按照你们税务机关的要求处理,要么是签订协议的报关行,要么是合作证明。 查看全部回复
2426
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2151
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1801
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
2043
固定资产是从什么时候开始使用的 查看全部回复
2187
andy老师
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7729
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1944
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1950
只要是跟公司经营相关的支出可以正常入账的 查看全部回复
2587
发生费用的所属期是属于去年么 查看全部回复
2450
可以,至于具体的明细,你们可以额外做一个进销存的表格 查看全部回复
西贝老师
同学你好,农产品收购发票是收购方开的,一般是免税的 查看全部回复
2094
2138
看发票下面有没有字,写的发票专用章,没有就可以不用章 查看全部回复
2708
Annina老师
计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年应税收入额-准予税前扣除金额 查看全部回复
6818
去税局代开发票时,税局人员这样说的么 查看全部回复
2670
发票只能是对公账户才能开吗?不是的 查看全部回复
2135
挂靠公司的税金??230960?1.09??0.09??19070 查看全部回复
2053
3161
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2049
入账在收入里 查看全部回复
1924
跟公司签订合同的是另一家公司 查看全部回复
1998
不可以 查看全部回复
3248
建议私下建个表格,把没发票的费用私下登记 查看全部回复
2566
同学你好,个人可以在税局代开增值税专用发票和增值税普通发票 查看全部回复
1784
需要缴纳增值税,附加税,个税 查看全部回复
2844
上月开票时,实际有收到现金么 查看全部回复
1958
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
2282
个人可以代开发票的 查看全部回复
1972
可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
1742
在实务上可以正常入账,但是在税法上,一般不得税前扣除 查看全部回复
2316
按照经营所得计算 查看全部回复
5039
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2010
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2366
可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
2528
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
云峰老师
你好同学 如果已经转让了,就作为固定资产清理处理就可以 查看全部回复
1330
发票备注栏有没有备注付款人打扣代缴个税 查看全部回复
4299
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
你好同学,去年的业务要看发生的结算手续、原始单据是和谁签的。 只要发票、合同、资金和物流保持一致就可以。否则不能改变 查看全部回复
2068
同学你好,个人也需要在税局代开发票的哦 查看全部回复
2273
发票管理-发票领用管理-网上分票管理-分配发票-选择分机-输入份数 查看全部回复
3214
根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则的规定,销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票。开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致。因此,收款方开具发票,填写项目应齐全,填写内容应真实。不符合规定的发票,任何单位和个人有权拒收。 另外,收款人、复核人和开票人如何填写,税法上暂无规定。但同时,发票的填开应遵循财务会计制度的规定。税法上没有规定不能是同一个人,会计制度严格来说,开票人和复核人不能是同一个人。所以,实务中最好不要是同一个人,是同一个人也“没事”。 查看全部回复
1978
不行 查看全部回复
2317
假设不考虑其他的税款和条件,按照10万的不含税收入计算,没有税务核定,最后计算的结果100000*0.2=20000 查看全部回复
9766
40000*(1-20%)*20%=6,400 查看全部回复
2281
燕子老师
你好,付钱的时候直接先 借:应付账款-xxx dai:银行存款/库存现金即可。 查看全部回复
3021
原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
1495
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2655
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2368
同学你好,按理来说这部分税款应该是由销售方承担的,但是如果公司愿意承担的话可以进成本,但是因为完税凭证不能作为税前扣除凭证,所以这148所得税需要调减 查看全部回复
2786
A公司和B公司虽然是同一个法人,但是是两个独立的公司 查看全部回复
2389
挂靠你们单位的模式是什么样 的?你们给甲方开票,挂靠单位给你们开票? 查看全部回复
2580
不可以的,是两个人接受服务,需要分别开给两个人 查看全部回复
1463
要看开票的大类是什么? 查看全部回复
1979
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2110
分公司是独立核算么?租房费用是分公司承担么 查看全部回复
2869
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
你说的业务是几方啊 查看全部回复
对的,公司要代扣代缴你的个税 查看全部回复
3048
易老师
从会计角度还是开,理论上只要有发生实际销售行为就得开, 查看全部回复
1654
那你就不是代付,相当于你从第三方接了维修的业务外包给了A干 查看全部回复
1426
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1390
同学你好,采购的物资也需要附上验收单据 查看全部回复
2057
如果正常业务,有销售有进货,是可以的,如果仓库什么都没有,什么业务都没有发生,就开具发票属于虚开发票,是违法行为的 查看全部回复
3075
合同,付款申请单,发票,完工进度,基本就这些 查看全部回复
1562
借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3327
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