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安叔老师
本期金额 查看全部回复
2846
甘老师
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2242
孙老师
没有成本吗 查看全部回复
2390
是你土地取得的时间 查看全部回复
5230
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2051
许老师
计税金额填195000 查看全部回复
8242
tammy老师
是的 查看全部回复
4260
综合所得的下一栏就是填一次性奖金的 查看全部回复
2920
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4508
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
你好,需要申报 查看全部回复
2289
是的,累加起来即可 查看全部回复
2034
需要,这个属于征税范围 查看全部回复
3198
可以,有填写就可以 查看全部回复
4043
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2144
patience
看税种鉴定的是按期申报还是按次申报,如果是按次申报选按次申报 查看全部回复
4200
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4632
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
2236
公司是才成立的么 查看全部回复
2255
你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看全部回复
3663
需要交个税,如果开票免增值税,对应的附加税不需交的 查看全部回复
3597
清岚
有核定就需要申报 查看全部回复
3492
你是销售方么 查看全部回复
3957
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
王苗苗老师
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
云峰老师
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
小规模纳税人收到发票正常入账就可以了,到时会生成报表,根据报表申报 查看全部回复
2218
你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
4867
wam
是在开具免税普票的情况下是的 查看全部回复
1571
调整到营业外收入或营业外支出 查看全部回复
2125
这要看实习生与你们公司的关系 查看全部回复
9687
个体户个税没有45万元这个说法 查看全部回复
2603
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4147
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4448
小规模季度申报,是的 查看全部回复
2653
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2111
要 查看全部回复
4602
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
调增 查看全部回复
1736
可以开专票 查看全部回复
2839
两个处理都可以 查看全部回复
2368
12月不申报,1月申报期申报 查看全部回复
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2895
开票时选择免税 查看全部回复
1949
可以 查看全部回复
2275
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2624
如果公司还没开始经营,没有收入和支出,点开申报表直接保存。需要申报的税种可以看税种鉴定 查看全部回复
2221
这个如果个人已经汇算清缴的话,是没有办法再更正的 查看全部回复
3602
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4144
那香港公司会给大陆公司开票么 查看全部回复
11993
前三个季度都没有收入? 查看全部回复
2136
andy老师
你们是核定吗? 查看全部回复
3122
印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
2397
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2296
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2102
(本年累计收入-本年累计成本-本年累计专项扣除金额)*税率-速算扣除数-1-3季度已预缴个税 查看全部回复
11730
连续12个月或者4个季度开票金额不超过500万 查看全部回复
3544
个人的话可以到税局代开发票 查看全部回复
2634
开票系统是和税务局联网的,所有的开票数据税务局都有,所以必须按期申报纳税,不然税务会预警,对于公司和法人的征信都是有影响的。目前小规模开普通发票免税(增值税按时申报但不需要交税),但是这个政策目前也只到2022.12.31日。所得税、印花等还是要正常缴纳的,都有税收优惠政策,但是不是免税。 查看全部回复
4704
小微企业年应纳税所得额100万元以内,优惠后所得税2.5% 应纳税所得额100-300万之间,优惠后所得税税率5% 超过300万,不能享受优惠,按25%计缴 查看全部回复
2554
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
4719
1993
同学你好 查看全部回复
13125
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2417
根据实际业务 查看全部回复
2588
有经营支出需要取得票据 查看全部回复
4044
是,按当时 查看全部回复
2510
企业是种植业么,种植业选择公司类型可以自主选择,如果经营规模不大的话可以注册小规模纳税人 查看全部回复
3415
通常需要申报的 查看全部回复
3767
2317
需要 的 查看全部回复
3092
需要 查看全部回复
2307
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
费用会计 查看全部回复
2569
小土豆
可以的 查看全部回复
2871
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
已经跨月 查看全部回复
10278
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2377
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2384
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
2509
双方协商 查看全部回复
5824
自然人电子税务局(扣缴端) 查看全部回复
1964
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2999
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4530
2867
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3017
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
5617
你的留抵退税还有税额么 查看全部回复
6068
13%的填写在13%的栏次 查看全部回复
3101
建议重新签订合同,合同金额与实际收款金额一致;如果不能重新签订合同,可以签订补充协议说明更改合同金额 查看全部回复
2987
综合所得的个税是按月申报 查看全部回复
3143
核定征收包括定额征收和定率征收,定期定额是核定应纳税额分期征收税款 查看全部回复
3336
是的,放在无票收入那里申报 查看全部回复
2864
核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2613
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