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patience
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
安叔老师
需要申报的 查看全部回复
2734
王苗苗老师
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2932
杨老师
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3638
秦枫老师
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
李伟老师
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1933
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6506
孙老师
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2849
火柴老师
支付业主的若取得增值税专用发票,借合同履约成本,应交税费~应交增值税进项税额dai银行存款 查看全部回复
1830
可以 查看全部回复
1910
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
可以直接贴在22年的凭证后面吗?不可以。是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4142
在实操中,如果有属于当期的成本费用未及时取得发票可以先预估成本费用。 查看全部回复
2231
不用 查看全部回复
3222
税务师晓雨
属于境外的业务 查看全部回复
4784
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
是个税汇算么,是的 查看全部回复
4622
你好,一般申报前,开票系统上报汇总成功,增值税申报表里会自动跳出销售额 查看全部回复
2275
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3432
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1810
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
是的,一般季度申报的财务报表是根据做账软件里的数据填报 查看全部回复
2070
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4048
你好同学,偶尔超过经营范围开票是可以的 查看全部回复
2250
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3392
是的 查看全部回复
2592
你好同学,反向开票是指? 查看全部回复
6539
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2363
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2290
甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5858
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
借 主营业务收入 借 银行存款 负数 ,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1877
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2266
建议入账到今年 查看全部回复
3448
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2413
同学你好:如果都是0申报, 证明不复杂,每月或者季度记得按时申报,年度记得申报财务报表年报、所得税汇算清缴,记得工商年报,申报稽核,只要不要出现逾期申报,没有什么问题! 查看全部回复
2356
tammy老师
不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
2785
是多久开30万,是专票还是普票 查看全部回复
5647
wam
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
2638
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
你好 按照168万对应税率缴纳增值税和附加税费等 查看全部回复
3698
可以的,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1859
稍等 查看全部回复
3372
经营所得税种核定的是查账征收还是核定征收 查看全部回复
2995
开普通发票季度不超30万,小规模纳税人可享受增值税免征 查看全部回复
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购买法拍房和写字楼没区别 那个性价比高买那个 要缴纳契税 购买后要缴纳房产税和土地使用税 如果符合小微企业房产税和土地使用税可以享受减半征收 查看全部回复
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汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
1776
也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
2708
1%,3%,5% 查看全部回复
2533
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1967
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如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2395
小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
1534
到窗口补申报 查看全部回复
1719
许老师
3010
你的意思是之前没开票做了无票收入,现在客户要求开票,是么 查看全部回复
3758
云峰老师
您好,往来款 查看全部回复
1913
产生罚款、滞纳金,没有按时申请,税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下,还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。 查看全部回复
3445
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2639
个税是累计计算的 查看全部回复
2123
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3120
可以的 查看全部回复
3023
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2048
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
你季度收入超30万了,不能享受普票免征增值税政策 查看全部回复
2227
是增值税月度申报么 查看全部回复
1675
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2462
要的,汇兑损益是计入利润表(财务费用),按利润表申报经营所得 查看全部回复
2041
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
2133
申报税费吗? 查看全部回复
1596
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3379
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2377
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
普票金额填在10栏 查看全部回复
2653
清岚
一般核定的是季度申报 查看全部回复
2737
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
开普票么,1% 查看全部回复
2753
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
什么问题呢 查看全部回复
2703
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1649
可以弥补的 查看全部回复
3060
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
超过了定额,按实际的申报 查看全部回复
2909
可以不符原始凭证,备注栏备注清楚就可以了 查看全部回复
2622
财务报表的收入是0,成本费用要根据实际情况填写 查看全部回复
2153
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
不用单独出分公司报表 查看全部回复
3302
需要正常申报的 查看全部回复
4865
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5049
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