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税务师晓雨
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2337
甘老师
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%的项目开普通发票免增值税,开专用发票视为放弃免税增值税税率3% 查看全部回复
2460
清岚
可以 查看全部回复
2790
你们交易业务是什么? 查看全部回复
7804
王苗苗老师
退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 查看全部回复
patience
一般收到利息收入是借:银行存款0.8 借:财务费用-利息收入-0.8 查看全部回复
2220
收入填应发数6000,社保个人部分填写在后面的扣除项目那里,会自动帮计算的 查看全部回复
2641
tammy老师
存在退税的话,要在汇算清缴的时候去办理 查看全部回复
2182
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2904
借:应交税费-应交个人所得税 16.07 dai:银行存款16.07 查看全部回复
1960
杨老师
2种方式都可以 查看全部回复
2846
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
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前三个季度都没有收入? 查看全部回复
2181
andy老师
你们是核定吗? 查看全部回复
3131
云峰老师
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2265
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4318
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2332
含,申报个税时,申报的是应发工资,包含社保个人承担的部分。 查看全部回复
5822
小妮老师
一般纳税人? 查看全部回复
3077
上个月的应收挂账是20000*6.3014=126028 现在收到款项 借:银行存款20000*6.3509=127018 财务费用-汇兑损益-990 dai:应收账款 126028 查看全部回复
3209
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3379
高老师
1859
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2049
同学你好 查看全部回复
13125
可以后面补发 查看全部回复
3553
颜老师
不需要 查看全部回复
2694
2329
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2130
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6254
借:其他货币资金 dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2913
1、补发给员工;2、下个月少扣这部分 查看全部回复
3790
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3592
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3103
在中国境内有住所,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天的属于居民纳税人 查看全部回复
2293
代理服务费是收个人的? 查看全部回复
2734
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2629
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4829
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4190
不是,按工资表上的应发工资填本期收入 查看全部回复
1709
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
4042
如果支付了,可以 查看全部回复
2274
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10919
折扣如果没有在发票中体现应按照折扣前的数据确认收入 查看全部回复
2009
充电桩属于日常办公用的话 借:管理费用-维修费 dai:银行存款 充电桩是公司经营收费用 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3091
关于无票收入没有具体规定比例,按实际发生做就行 查看全部回复
4613
综合所得的个税是按月申报 查看全部回复
3170
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3111
工资计提发放分录正常做就好,如果是补记入帐,摘要注明 查看全部回复
2599
2528
对 查看全部回复
1531
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5961
是的,有折旧还需要计提折旧,计提无形资产摊销等 查看全部回复
2631
第三季度收入合计 查看全部回复
2732
需要 查看全部回复
3248
成本 借:主营业务成本 dai:应付账款 查看全部回复
2003
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2028
现在小规模开普通发票就是免税的 查看全部回复
2467
2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。 查看全部回复
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是分几次付款的意思吗 查看全部回复
3139
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3974
稍等,我看下 查看全部回复
2766
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2664
小小
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2473
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2277
第一个是可以的 查看全部回复
33161
要的 查看全部回复
2902
是的 查看全部回复
2709
可以从现在开始建账 查看全部回复
2090
如果采购的是原材料 借原材料 dai现金等 查看全部回复
1891
可以加上个税,但是这是一个循环了 查看全部回复
6147
按你的实际收入报税,10月份开票的那部分在第三季度先做未开票收入,等到第四季度申报的时候,再冲三季度那部分对应的未开票收入就行 查看全部回复
2469
正确,可以这样做 查看全部回复
2030
申报时看下所属期 查看全部回复
3635
不行 查看全部回复
2194
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2364
许老师
租出去部分的租金摊销计入其他业务成本,借:其他业务成本 dai:累计摊销 查看全部回复
2349
是企业所得税申报表么?这个是按账套里的利润表填,一般是1—9月的收入 查看全部回复
1725
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
3126
木言
小汽车一般留5%残值,按4年计提折旧。每月计提折旧=固定资产原值*0.95/4/12 查看全部回复
3096
收入费用是本年累计数吗 查看全部回复
3514
卖牛属于购销合同 查看全部回复
2208
快递费的电子普票的税额不能抵减增值税,所以入账时借 管理费用 dai银行存款,不用价税分离 查看全部回复
2141
日期就填征期内任何一个日期都行 查看全部回复
5413
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2368
可以作为其他业务收入处理 查看全部回复
2334
收到分红 借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
3364
个人所得税是代扣代缴性质,不计入利润表的 查看全部回复
3264
什么问题呢 查看全部回复
2120
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2549
可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
2188
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2966
是的,个体户按照经营所得缴纳个税,但如果个体工商户有员工也会产生综合所得税缴纳个税 查看全部回复
2551
零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
4228
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5202
可以不用分摊,因为现在个税是累计预缴 查看全部回复
1758
需要结转的 查看全部回复
2897
wam
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2491
第7行“免税收入、减计收入、加计扣除”:根据相关行次计算结果填报。根据《企业所得税申报事项目录》,在第7.1行、第7.2行……填报税收规定的免税收入、减计收入、加计扣除等优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项,可以增加行次,但每个事项仅能填报一次。 查看全部回复
2095
看所属期,10月初申报个税的所属期是9月份 查看全部回复
2346
企业所得税里面的收入总额包括生产经营收入、财产转让收入、利息收入、租赁收入、特许权使用费收入、股息收入和其他收入. 查看全部回复
2392
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