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tammy老师
不是这样做的 查看全部回复
1594
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1346
燕子老师
金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
1125
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1674
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1739
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2308
杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1098
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1685
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1343
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1075
王苗苗老师
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
964
wam
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
1337
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
1732
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1804
都可以 查看全部回复
2759
patience
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1554
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1777
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1540
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1426
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
978
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1186
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1606
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1443
发购物卡 查看全部回复
1618
发票上有税额么 查看全部回复
912
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1893
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1414
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1615
可以 查看全部回复
1102
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1174
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1882
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1071
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1475
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1740
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
1383
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1422
安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1431
a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
1862
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
851
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
有多少成本发票结转多少 查看全部回复
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
2111
这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
1116
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1058
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1198
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1634
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1105
可以的 查看全部回复
1385
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
957
为什么要背书转让 查看全部回复
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1288
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1290
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1974
需要计提 查看全部回复
1184
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
费用属于23年么 查看全部回复
1364
退的什么款项呢 查看全部回复
834
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1373
李伟老师
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1622
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1496
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1312
秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
1697
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2269
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1770
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1703
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1587
原则上不行 查看全部回复
1118
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1820
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1623
暂估总投资是什么 查看全部回复
1908
公司现在正式经营了么 查看全部回复
1624
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
889
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1041
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
1404
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1467
分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
2928
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
1899
子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
1236
按照正常的交易处理 查看全部回复
1756
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