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杨老师
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
andy老师
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1286
patience
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1920
王苗苗老师
个发票可以用吗?严格来说是不可以的,因为空调是老板家里用的,不是公司用的。如果后期税局严查,来实地考察,发现公司没有空调,会要求补税的,可能还有罚款。这样操作是有一定的税务风险的。 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1107
查账征收是根据利润表算所得税应纳税所得额的 查看全部回复
1930
今年有实际发生业务吗? 查看全部回复
1899
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1893
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1097
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1158
是的 查看全部回复
1896
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
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22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1304
具体业务是什么 查看全部回复
1788
税务师晓雨
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3342
剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1592
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
1363
李伟老师
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1678
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
5443
安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1260
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1344
对的 查看全部回复
2325
初始投资到折旧? 查看全部回复
1946
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
需要的 查看全部回复
1936
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1226
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1426
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1463
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
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需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1626
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1635
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1842
秦枫老师
同学你好:没有听说过什么千分之三暂估费,如果你23年暂估的费用,如果在24年汇算清缴前发票还未达到的部分就要纳税调增缴纳所得税的,你说的这种从来没听过也一定不是合法的!印花税的税率表中也没有千分之三的税率! 查看全部回复
1440
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1424
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1551
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1198
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2379
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1523
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1541
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1414
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1878
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2034
需要计提 查看全部回复
1301
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2094
借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2132
公司是销售方么 查看全部回复
1081
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1550
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1783
普票还是专票,公司是一般纳税人么 查看全部回复
5301
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1656
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1743
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2007
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2855
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1325
是收到注册资金么 查看全部回复
1575
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1745
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
992
tammy老师
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2381
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2643
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1786
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1570
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1796
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1991
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1772
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1276
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1439
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1485
社保滞纳金计入营业外支出-滞纳金 查看全部回复
1174
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1646
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2149
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1538
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1633
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1672
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1291
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2333
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1062
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1115
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1355
开具红字发票 查看全部回复
1447
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
借银行存款”等科目,按贴现息部分,借记“财务费用”等科目,按商业汇票的票面金额, dai记“应收票据” 查看全部回复
2200
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1408
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1905
之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1098
债务转让指经经债权人同意,债务人将债务的全部或者部分转移给第三人 查看全部回复
1757
是退款不退货么 查看全部回复
1229
你好同学,首先要理清为什么要冲减应付账款? 查看全部回复
898
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2506
是以公司的名义dai款买车么 查看全部回复
1863
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
1742
还款时是怎么入账的 查看全部回复
1428
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