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清岚
村民代开发票 查看全部回复
5245
Amy老师
可以作空白发票作废。建议咨询下当地主管税务机关,因为现在大量发票一次性作废容易引起税务风险预警。 查看全部回复
5301
Annina老师
还款后注销,还不了的,做营业外支出 查看全部回复
3456
退给职工就可以 查看全部回复
4420
在系统里面作废 查看全部回复
5529
社保大厅处理 查看全部回复
2537
易老师
1360元 查看全部回复
4194
21年 查看全部回复
5102
微尘
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
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企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 本条所称公益性社会组织,应当依法取得公益性捐赠税前扣除资格。 本条所称年度利润总额,是指企业依照国家统一会计制度的规定计算的大于零的数额。 企业当年发生及以前年度结转的公益性捐赠支出,准予在当年税前扣除的部分,不能超过企业当年年度利润总额的12%。 企业发生的公益性捐赠支出未在当年税前扣除的部分,准予向以后年度结转扣除,但结转年限自捐赠发生年度的次年起计算最长不得超过三年。 企业在对公益性捐赠支出计算扣除时,应先扣除以前年度结转的捐赠支出,再扣除当年发生的捐赠支出。 查看全部回复
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您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
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调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
5808
而已老师
补扣嘛 查看全部回复
5701
高老师
可以单独计提 查看全部回复
3552
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
3882
Icy 何
员工自己交的社保是算在工资里面的,是可以税前扣除的。工资薪金支出的税前扣除是按照应付职工薪酬科目的借方发生额来的 查看全部回复
3410
可以 查看全部回复
3213
影亦老师
是两证整合的个体户吗 查看全部回复
3823
不是 查看全部回复
4668
只签承诺书应该不得行 查看全部回复
6890
大宁老师
是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3371
venus老师
同学最好你们去当地税务局大厅,找到注销窗口,他们会给你提供你们当地需要的资料,有些表格要在大厅拿 查看全部回复
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一个省的社保卡都可以用,不用再办理。如果跨省,就不能通用。注销不会影响社保缴纳 查看全部回复
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如果个体户与公司之间无业务往来建议把钱转回公司账户 查看全部回复
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工资表跟之前的一样做,备注个人部分公司承担 查看全部回复
2587
Wdy
直接删除就行 查看全部回复
6011
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6926
按照公允价值 查看全部回复
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如果固定资产还在使用则需要计提折旧,清算期间的保险费可入清算费用 查看全部回复
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因为题中说是是核定征收 查看全部回复
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招待费双标准,发生额的60%和销售收入的千分之五选小 查看全部回复
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退款也得有钱退回去 查看全部回复
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扣五险一金是社保、公积金账户绑定税银协议自动扣款的 查看全部回复
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1. 子女教育:每个子女每月1000元。扣除对象为子女接受全日制学历教育和学前教育的纳税人。 扣除规定:每个孩子每月1000元,要么选择父母扣除50%,要么选择父母一方扣除100%。 2. 继续教育:每月400元。扣除对象为接受学历继续教育的纳税人;接受技术人员、专业技术人员职业资格继续教育的纳税人。 扣除规定:扣除期限不超过48个月,可选择由父母或自己扣除;取得技术人员和专业技术人员职业资格的当年,扣除3600元。 3. 重大疾病医疗:每年限额8万元。扣除对象为扣除与基本医疗保险有关的医疗费用的医疗保险报销后,个人负担超过15000元的纳税人。 扣除规定:可由本人或配偶扣除;未成年子女的医疗费用由父母一方扣除。 4. 住房dai款利息:每月1000元。扣除对象为支付第一笔房屋dai款利息的纳税人。 扣除规定::每月1000元,扣除期限不超过240个月。 5. 住房租金:每月800-500元。扣除对象为在工作城市中没有自己的住房,需要承担租赁费用的纳税人。 扣除规定:直辖市、省会城市、计划单列市和国务院确定的其他城市每月1500元;市辖区户籍人口超过100万的城市每月收入1100元;在市辖区户籍人口不足100万的城市,每月工资为800元。 6. 赡养老人:每月2000元。扣除对象为赡养一位60岁以上父母、及子女已去世的60岁以上祖父母、外祖父母的纳税人。 扣除规定:独生子女每月2000元;非独生子女及其兄弟姐妹每月分摊扣除2000元的限额,每人每月不超过1000元。 查看全部回复
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借财务费用2000 银行存款19800 dai应收票据200000 查看全部回复
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支付不了的,要做营业外收入交税 查看全部回复
3387
若鱼老师
母公司,借银行存款,dai长期股权投资 投资收益(也有可能在借方)。子公司,借实收资本,dai银行存款 查看全部回复
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是的 查看全部回复
4308
应发工资 查看全部回复
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(一)个人所得税经营所得纳税申报表(A表) 1、适用对象 适用于查账征收和核定征收的个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,办理个人所得税预缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 2、报送期限 纳税人取得经营所得,应当在月度或者季度终了后15日内,向税务机关办理预缴纳税申报。 3、表单样式 个人所得税经营所得纳税申报表(A表)《国家税务总局关于修订部分个人所得税申报表的公告 》(国家税务总局公告2019年第46号) (二)个人所得税经营所得纳税申报表(B表) 1、适用对象 适用于个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,且实行查账征收的,在办理个人所得税汇算清缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 查看全部回复
9941
橘子
视同收入计算企业所得税 查看全部回复
3489
xinyue
员工开自己车为公司办事,可以签订租车协议,油费就可以在税前扣除。 查看全部回复
8016
分析存货是怎么挂来的 查看全部回复
2934
借销售费用-中标服务费 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
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比如大于500元的自然人处支出的收据,个体户或者单位开具的费用收据 查看全部回复
2861
作废后再去注销 查看全部回复
4823
M老师
可以看看能否催一下,可以等到明年汇算清缴之前,还是没有开进来发票,再调增 查看全部回复
3862
1、填写公司注销单 2、营业执照正副本原件 3、公司公章 4、法人身份证复印件及工商联系电话 5、股东身份证明复印件 6、股东本人到场及身份证原件 7、《简易注销申请书》; 8、《代表或者共同委托代理人授权委托书》; 9、前期签章的《全体投资人承诺书》 10、简易注销信息表 11、股东会决议 12、税务清税证明(税务局提供) 查看全部回复
2073
哈哈老师
不做个申报不能税前扣除 查看全部回复
3347
题目中那个75是不是应该是7.5?我是按照7.5算的 查看全部回复
3252
不可以 查看全部回复
12903
虚开发票? 查看全部回复
3111
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3785
您想问什么呢 查看全部回复
6830
资产负债表按实填写。 查看全部回复
3950
安叔老师
现在注销公司,咨询公司所在地税务机关需要哪些报表,一般不需要财务清算报告 查看全部回复
需要 查看全部回复
10273
可以到工商窗口办理线下的注销,但是一般都是在网站上做得。提示代码错误,建议检查一下代码 查看全部回复
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你分别做利息和返利的分录就好了 查看全部回复
3145
Karina老师
你好 查看全部回复
4182
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4017
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
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有多少就填多少 查看全部回复
3997
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
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要管 查看全部回复
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平时有报税吗? 查看全部回复
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可以并入工资薪金,也可以做全年一次性奖金收入。但是全年一次性奖金收入只能一年用一次。而且目前的政策是截止到今年年底,明年1月1号开始只能并入工资薪金了 查看全部回复
注销之前就会要先做当年的年报 查看全部回复
2663
筱粒老师
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
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所有涉及的税费种都需要清算报备 查看全部回复
3586
收款人是股东的话,需要视同分红补缴个税 查看全部回复
3826
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看你们怎么谈的,如果指扣税金的话,5000是不含税金额的话,增值税及附加税=5000*0.13*1.12 查看全部回复
3133
这个是不可以的哦 查看全部回复
3257
零星不超过500的可以 查看全部回复
4108
3868
如果符合小额零星支出,可以税前扣除 查看全部回复
3592
扣除之前 查看全部回复
3198
普通注销 查看全部回复
3416
同学,所得税税前没有发票不可以扣除 查看全部回复
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同学联系你们当地工商局,每个地方网址和操作方法不一祥 查看全部回复
2796
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4754
大厅注销 查看全部回复
3072
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
3998
可以在柜台补报 查看全部回复
4131
根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4382
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
先进预付账款,凭消费小票转费用 查看全部回复
4398
纳税人及其配偶在一个纳税年度内不能同时分别享受住房dai款利息和住房租金专项附加扣除。住房dai款利息和住房租金只能二选一。如果对于住房dai款利息进行了抵扣,就不能再对住房租金进行抵扣。反之亦然。 查看全部回复
11533
应发合计数 查看全部回复
3573
3460
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4995
公司注销银行的时候 查看全部回复
5128
有收入的不能填0 查看全部回复
4840
3786
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4123
下列进项税额准予从销项税额中抵扣: (一)从销售方取得的增值税专用发票(含税控机动车销售统一发票,下同)上注明的增值税额。 (二)从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。 (三)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。 (四)自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产,从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 准予抵扣的项目和扣除率的调整,由国务院决定。 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修 理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3589
夏老师
要在自然人申报系统中进行人员信息处理,转为非正常 查看全部回复
4711
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