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甘老师
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3305
高老师
如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
1991
patience
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2837
杨老师
是在电子税务局申请发票,自行开具的 查看全部回复
2482
是适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2452
清岚
不是,营业成本是根据你实际结转的成本 查看全部回复
2513
安叔老师
是否单位税号或者发票名称开具错误 查看全部回复
2551
孙老师
你好,在未交增值税的借方有余额是吧?不用特别做处理,可在这个二级明细中暂挂 查看全部回复
2756
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3262
如果你的业务是真实业务,账上只需要做进项税的转出 查看全部回复
4627
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2298
10 查看全部回复
3090
许老师
零申报的话的其他附表没有数据,无需填写 查看全部回复
2243
假如你需要交纳的增值税为200=62460-53562-8698(需要的进项税额)附加税为200*0.07+200*0.03+200*0.02=24元 查看全部回复
1581
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3202
如果你是一般纳税人,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出,合理统筹取得的进项与开具的销项,如果已成事实,根据公式计算缴纳申报税款就好 查看全部回复
2327
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2110
这是进项税额可以抵扣你所开具的销项税额,不是根据这个来倒推开多少销项发票 查看全部回复
2064
不含税收入 查看全部回复
2516
如果销项进项是指商品或产成品,存货中没有,自然无法卖出 查看全部回复
1673
Lucky
不是的 查看全部回复
2863
你所说的销项减去进项是针对增值税而言,增值税是价外税,不会影响企业利润 查看全部回复
4736
秦枫老师
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3239
你看下他本期未交增值税的金额,另外你们是不是小微企业 ,城建税有没有享受六税两费减半征收 查看全部回复
2909
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3043
你们给他开具工资,那就是你们公司员工 查看全部回复
2614
出库单在仓库发货时候做。实际工作中很多企业根据销项票来做 查看全部回复
3835
"进项税额转出"会计分录具体做法如下: (1)发生需要转出时: 借:库存商品/在建工程/原材料/销售费用 dai:应交税金--应交增值税(进项税转出) (2)月底进行结转时: 借:应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应交税费-应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
5335
小妮老师
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3707
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2610
成本票不够,首先平时的支出尽可能的要发票 查看全部回复
2562
是以实际交纳的增值税为计算依据,可能存在上期留抵,印花税是以购销合计金额乘以万分之五, 查看全部回复
3442
你可以要求供应商给你折让购进货物的税点差额 查看全部回复
4858
Harry老师
是的,销项税比进项税少,无需缴税,差额部分可以放到下个月继续抵扣销项税额。 查看全部回复
3556
王苗苗老师
你们正常开票是按照简易计税开的? 查看全部回复
2079
李伟老师
同学,增值税留底退税不是必须退,你们专管员打电话应该是他们有业绩指标 查看全部回复
2830
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4870
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8277
税局说倒算是吗 查看全部回复
3488
可以的 查看全部回复
4971
收购农民的农产品可以申请自行开具收购发票的 查看全部回复
2415
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3965
充公的专票是什么意思? 查看全部回复
2175
作为成本费用处理 查看全部回复
2750
可以不结转,年底的时候结转一次 查看全部回复
2985
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项49000 dai应交税费-应交增值税进项 55000+53000 查看全部回复
2099
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2969
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2841
人员工资就是营业成本 查看全部回复
3010
多收的部分会开票吗?多付的部分对方会开票吗? 查看全部回复
2227
可以按暂估的成本结转,等收到票的时候,如果金额不一样,再调 查看全部回复
2550
同学你好 没有金额限制 目前个人代开免征增值税 代开需要缴纳个税 查看全部回复
3064
单价是一致的吗 查看全部回复
3744
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2784
需要的 查看全部回复
2465
进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2483
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5911
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
2439
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4132
进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
22544
你们这些金属制品的用途是什么呢 查看全部回复
5361
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2575
是的,先要计提一笔 查看全部回复
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2135
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3132
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2553
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3188
与进项发票名称一致 查看全部回复
2769
多销售的4套是之前的存货吗? 查看全部回复
2211
办的留抵退税金额是多少? 查看全部回复
5366
一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2646
大宁老师
是什么原因导致的缺少?是本来采购少还是供应商不开票导致的? 查看全部回复
3224
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8725
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3156
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2703
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3050
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
需要认证 查看全部回复
2940
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
2949
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
2338
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3290
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4523
建议是找出前面各期申报表,一一与财务账核对,查找原因 查看全部回复
2378
可以开发票。超范围经营可否开具发票的关键在于:业务是否真实 查看全部回复
3453
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2589
1公户 查看全部回复
4187
1970
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2763
供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2579
可以 查看全部回复
3151
不用计提税金 查看全部回复
2755
tammy老师
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5062
不用规格型号一样,购进时是什么型号就填什么型号 查看全部回复
3186
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3272
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2900
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2517
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