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高老师
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3319
许老师
你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2750
甘老师
小微企业的话是的 查看全部回复
2739
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
小小
是的 查看全部回复
2575
安叔老师
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2623
可以的 查看全部回复
6436
可以根据每份纸质发票金额税额汇总统计 查看全部回复
2463
汇给专家的评审费可以汇总统一去代开发票。 查看全部回复
3786
andy老师
需要 查看全部回复
2459
有工资、房租之类的吗 查看全部回复
3231
要的 查看全部回复
2875
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
杨老师
1,查个税申报是否足额及时 查看全部回复
6567
patience
这张进项有没有勾选认证 查看全部回复
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不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
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这30多万的成本票是材料吗 查看全部回复
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现在税局代开的劳务票是由支付方代扣个税的,需要申报的 查看全部回复
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可以用工程施工这个科目 查看全部回复
6591
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
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原值就是你们转为固定资产的原值 查看全部回复
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从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1524
清岚
成本:材料、人工 等 查看全部回复
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跨区域提供服务需要申请跨区经营表,在劳务发生地报验,异地预缴增值税 查看全部回复
4490
都是可以的 查看全部回复
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进项和销项的品类不一样 查看全部回复
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负数发票不勾选 查看全部回复
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不用,补计入发现的当月就好,摘要注明原因 查看全部回复
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不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2398
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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企业所得税可以 查看全部回复
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可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
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你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
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合适的 查看全部回复
3138
最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3273
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
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建议购销一致 查看全部回复
3684
易老师
最好还是吨 查看全部回复
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房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2276
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1748
小妮老师
工具材料做什么用的? 查看全部回复
3159
你想要回复什么? 查看全部回复
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增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
是的。 查看全部回复
王苗苗老师
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
2162
本期应交增值税=销项-进项+进项转出-留抵 销项=含税销售额/(1+适用税率)*税率 查看全部回复
2097
月末做结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 查看全部回复
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你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2499
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
这个组合太多,没有确定答案 查看全部回复
2531
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2193
要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
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日常取得的正常办公用品进项、差旅住宿进项可以抵扣 查看全部回复
2500
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
购进的无票的原材可以通过这些小公司过渡一下,正常业务,正常的供货合同没有风险,但是与真实供货商签订的合同必须是这些小公司 查看全部回复
3386
有计算模板的 查看全部回复
2517
没有实质性交易是吗 查看全部回复
4136
500全部开具普通发票,不缴纳增值税 查看全部回复
6523
答案为BC 查看全部回复
2641
没问题的哈 查看全部回复
1903
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
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销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1982
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2402
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1912
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
实际业务就是进销相就没有问题,如果是因为税款问题虚开进项不建议这样操作 查看全部回复
4096
如果每月工资不超5000元,应缴个税是0 查看全部回复
2013
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2520
500000-350000+50000-80000=120000 查看全部回复
2509
销项-进项+转出-留抵 查看全部回复
2444
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3106
正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的 查看全部回复
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如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
正常业务就没一下 查看全部回复
2033
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
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税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2201
2099
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7713
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2275
多卖出的20套是怎么来的呢?以前留下来的库存吗 查看全部回复
2044
1564
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5145
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3733
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2460
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5324
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3510
可以根据你们的毛利率计算下 收入*(1-毛利率)=成本 查看全部回复
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
3237
原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
2773
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2607
劳务成本 查看全部回复
1963
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1784
如果你们应交税费科目就只有这两个,是可以这样计算的总数的 查看全部回复
3305
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3287
如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
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