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Icy 何
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3565
而已老师
你好 查看全部回复
3850
周老师
进项税是依据你取得的进项发票计算的 查看全部回复
4467
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4420
揭老师
一般纳税人采用简易计税的项目 你开票给甲方就是3% 但是这个项目取得的成本发票是专票 你也不能抵扣 查看全部回复
3109
哈哈老师
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4025
高老师
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
3494
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2779
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
3678
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3882
小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3626
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4485
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4037
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5253
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5345
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3701
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4172
venus老师
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3533
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3578
大宁老师
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
2977
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3427
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4238
我看到你之前问的问题了,你换个方式理解吧 查看全部回复
7300
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4433
销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
3201
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,小于0就不缴税 查看全部回复
3998
同学你们增值税申报表和帐上的增值税不一致吗 查看全部回复
3272
昨天不是回过你吗 查看全部回复
4628
andy老师
税负率=应交增值税/不含税收入 应交增值税=不含税收入*税负率 假设:不含税收入是A,应交增值税=A*税率-进项税-上期留抵+进项转出=A*税负率 查看全部回复
4458
Annina老师
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
税负率=应交增值税/不含税收入,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。假设销收不纳税收入是A, 查看全部回复
5752
夏老师
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4076
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4855
销项税。是根据你的收入计算来的。包括你的开票收入和不开票的收入。进项税是根据你在认证平台上的勾选情况出来的。天猫扣点和京东扣点的区别要从网站客服咨询一下。 查看全部回复
3422
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3282
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4594
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3785
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3588
是的 查看全部回复
3702
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4660
李钢老师
你好,进项大于销项,是正常现象。 查看全部回复
5524
月末的进项和销项税额有几种结转方式的,可以有余额也可以结转了没有余额 查看全部回复
6365
你们做账是没认证就是做应交税费-待认证进项税额吗 查看全部回复
5439
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4969
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
您好,【表单说明】 1.发电企业本表由电厂(站、机组)填写,供电企业县(区)级供电企业能核算售电收入的,由县(区)级供电企业填写,市级核算售电收入的,由市级供电企业填写; 2.本表在申报期内,随同申报表一同报送至主管税务机关,税务机关审核完毕后,按隶属关系报送上一级汇总审核,并报送至相应税务机关审核盖章后,继续上报。 查看全部回复
5986
你好,月末把进项销项结转到未交增值税,可以参考如下处理 查看全部回复
4671
这个需要看你平时增值税怎么结转了,不同方式不同处理 查看全部回复
4379
你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
7559
您好,请参考这个处理 查看全部回复
5576
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4905
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7956
可以的 查看全部回复
7200
这个要看增值税专用发票里是否有有3%税率的,如果有的话,就含;没有,就不含 查看全部回复
7209
根据业务收入来,涉及到相关收入成本的认证,也可以全部认证 查看全部回复
6570
Karina老师
您好,还有进项转出吗? 查看全部回复
7047
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
剩下的80不是体现在期末留抵税额行,而是在附表四中加计抵减期末余额中体现,实际抵减的时候直接写分录借:应交税费-未交增值税dai:其他收益 查看全部回复
16437
公司是一般纳税人么 查看全部回复
596
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
830
什么时候认证的 查看全部回复
233
安叔老师
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1145
吴萌老师
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
721
现在税负率没有一个准确的值了,正常经营即可,税负率=税额/营业收入 查看全部回复
959
可以 查看全部回复
1002
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
534
杨老师.
1189
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
491
李可可
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
654
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1085
孙老师
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
940
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
469
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
956
现在没有税负率的标准了,企业正常经营即可 查看全部回复
1470
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
753
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
856
王佳丽
这个算不出来销售额 查看全部回复
622
发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
892
1305
这个每个行业都是不同的,也只是一个参考 查看全部回复
932
已经确认过了是吧 查看全部回复
1074
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
924
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1098
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
846
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1054
不可以的 查看全部回复
1461
用于办公的,可以 查看全部回复
895
电子客票行程单上列明的机票改签费,可以按照旅客运输服务计算抵扣进项税额 查看全部回复
1666
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
1048
西贝老师
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1203
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
731
同学,不同的行业税负率不同,根据实际的数据来就可以,这个只是一个参考 查看全部回复
713
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1537
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1313
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