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大宁老师
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5476
悠悠老师
应交税费一应交增值税, 如果是一般纳税人,还有众多三级明细科目, 因为你是小规模,三级科目涉及到的就是未交增值税 所以省了。 查看全部回复
4086
李伟老师
你参照上面的表格去填 查看全部回复
5277
年应税销售额超过500万元的增值税小规模纳税人,除按规定选择小规模纳税人纳税的及年应税销售额超过500万元的其他个人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记;应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。 查看全部回复
3310
小黑
退(抵)税费申请,电子税务局和大厅都可办理 查看全部回复
4533
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
夏老师
到税务大厅,领取开票盘,发行,购买发票,在电脑安装好,自己开具,过程不复杂。 查看全部回复
5684
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
5168
陈米老师
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
8750
Annina老师
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3685
可以的 查看全部回复
2998
房产税实行按年计算,分期缴纳。纳税期限由各省、自治区、自辖市人民政府确定。各地一般规定按季或按半年征收一次。 查看全部回复
3920
高老师
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4146
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4804
这个看当地税务要求 查看全部回复
3081
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3567
andy老师
500元以下可以不要发票 查看全部回复
4433
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4263
是的 查看全部回复
5011
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4195
业务真实,可以 查看全部回复
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税法上来说,加税点是非正规业务,你们自己协商就好了 查看全部回复
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二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
7013
不用收回发票 查看全部回复
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取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3268
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
3454
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2020年第9号)规定,六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3541
今年没有新政策,不可以转 查看全部回复
3313
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17524
如果你没有领开票盘。就不用抄税。如果你领了开票盘。就需要抄税。报税是必须要做的。 查看全部回复
4943
现在优惠税率1% 查看全部回复
6142
卖的什么写什么 查看全部回复
4650
可以代开增值税普通发票 查看全部回复
4305
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4077
如果是500元以下的零星开支。可以以收据入账。所得税前扣除。其他的应尽量取得发票。不能取得发票的。可以以其它资料入帐,但不能在所得税税前扣除。 查看全部回复
4690
不含税金额。 查看全部回复
4332
需要。原营业执照。章程修正案。股东会决议。变更登记表等。资料详情请咨询市场监督局窗口。 查看全部回复
5544
第一种情况就是你是应该按季申报在你的税局系统里,你的税种信息没有更改。第二种情况就是你选择了按月申报。因为小规模纳税人可以选择按月申报。 查看全部回复
3873
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5215
可以 查看全部回复
3835
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4786
应该是巧合 查看全部回复
8726
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
王苗苗老师
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5560
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4963
那要考虑你的经营范围里是否有销售,开票的时候还要考虑你。是否购进过建材和板材。 查看全部回复
4307
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
4230
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
需要申报 查看全部回复
4445
你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6364
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3657
业务是什么? 查看全部回复
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你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5329
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4511
当月是一样的 查看全部回复
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4861
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4242
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5358
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
5217
不是 查看全部回复
3819
根据账上报表的数据申报季度所得税 查看全部回复
3990
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
减免的附加税,要么不记账,要么正常计提,缴纳的时候转到营业外收入/其他收益 查看全部回复
4346
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3440
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4559
小规模增值税一般是季报,每个月都需要抄税清卡 查看全部回复
5300
你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
4764
预付租金借:预付账款 dai:钱 。属于筹建期间的费用,可以在开业的时候一次性计入管理费用-开办费,也可以记到长期待摊费用按照不低于3年摊销。借:管理费用-开办费/长期待摊费用-开办费 dai:预付账款 查看全部回复
5923
可以全额抵减增值税 查看全部回复
有销售业务就不是零申报 查看全部回复
3306
代开专票,需交税 查看全部回复
4304
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14618
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7204
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3821
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5779
按照实际情况申报,8月发工资了,就申报,没得就0申报 查看全部回复
4016
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5775
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13777
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4139
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5863
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5494
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9628
1200 查看全部回复
3871
不需要 查看全部回复
3359
3756
开票根据单位业务来开 查看全部回复
4172
开票是根据业务来的 查看全部回复
4461
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4325
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8603
附加税减免了,可以不做账务处理。或者你正常计提,缴纳的时候转到营业外收入或者其他收益,对利润表没有影响 查看全部回复
4226
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