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大宁老师
那个行业? 查看全部回复
2981
安叔老师
金额较小,可以直接计入物料费用 查看全部回复
3508
andy老师
是的 查看全部回复
3236
李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
474
李可可
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
517
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
930
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
王苗苗老师
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1443
patience
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1482
是装修自己的办公场所么 查看全部回复
1128
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2127
杨老师
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
可以 查看全部回复
1102
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
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可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2708
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
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借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
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借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
tammy老师
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2245
哈哈老师
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1124
用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1684
西贝老师
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
秦枫老师
如果当时开具的是普票 ,可以要求对方退回重新开 , 如果是专票 ,退回部分开具红字发票给对方 查看全部回复
2712
服务已经提供了么 查看全部回复
1616
借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
1842
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
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比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
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买了3种材料,其中2种的发票都开过来了,剩下一种不给开票了 查看全部回复
2000
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2467
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2492
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
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先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2782
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
借 原材料/库存商品 dai 银行存款 查看全部回复
2833
有发票吗? 查看全部回复
3061
金额少了还是多了呢 查看全部回复
2865
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
书架桌子 这些费用计入办公费 借管理费用办公费 dai银行存款 查看全部回复
1535
清岚
3月份分录怎么记得 查看全部回复
1818
甘老师
公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2210
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3386
开的是普票还是专票 查看全部回复
2099
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
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成本 借主营业务成本 dai原材料 实际发生的损耗都计入成本,废料售卖的时候借银行存款 dai主营业务成本 查看全部回复
2389
发票日期是什么时候的 查看全部回复
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借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
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企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1669
在的 查看全部回复
3538
3338
正在看 查看全部回复
1762
稍等 查看全部回复
3132
易老师
借费用类或者成本类科目dai银行存款或者现金或者应付账款科目 查看全部回复
2523
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
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小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5479
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3059
同学你好,小规模纳税人在实现销售收入时,做以下会计分录: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-增值税(按简易征收法确认) 同时,结转相应的销售成本,做以下会计分录: 借:主营业务成本 dai:库存商品 当达到免税条件时,做以下会计分录: 借:应交税费-增值税 dai:营业外收入-政府免税补贴 查看全部回复
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 查看全部回复
2224
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2325
借:银行存款22600 dai:其他业务收入20000 应交税费应交增值税销项税额2600 查看全部回复
2074
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3089
不可以 查看全部回复
2060
Leaf
需要 查看全部回复
1791
许老师
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2310
是原材料还没发货,还是在运输途中 查看全部回复
3532
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2585
小小
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3563
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8259
制造费用-原材料 查看全部回复
2929
还拿回来吗 查看全部回复
2101
数量多了金额没错的话,财务账不用调整 查看全部回复
2664
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3145
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2948
借:管理费用 5100 dai:原材料5000 应付职工薪酬100 查看全部回复
2436
付款时的分录是借其他应付款? 查看全部回复
2857
借;固定资产 应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
2006
如果采购的是原材料 借原材料 dai现金等 查看全部回复
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3742
借:其他货币资金-支付宝99.79 借:财务费用0.21 dai:主营业务收入100 查看全部回复
2877
在不考虑增值税的情况下 借原材料6000 dai银行存款2000 应付账款4000 查看全部回复
2403
借:待处理财产损益 查看全部回复
1477
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
是的,小规模收到发票入账,不用价税分离 查看全部回复
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2473
冰山老师
收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3382
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