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清岚
母公司不会转款了吗? 查看全部回复
2087
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1844
小妮老师
需要,按照入账的原值折旧 查看全部回复
20034
甘老师
需要计入无形资产,按月摊销 查看全部回复
5048
许老师
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
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patience
是的 查看全部回复
2224
王苗苗老师
账务每月进行摊销,抵扣所得税是你们在申报时选择了加速扣除与账不冲突 查看全部回复
2381
小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2450
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1981
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1852
云峰老师
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
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作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费 查看全部回复
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分支机构不是独立法人,所得税是汇总到总机构缴纳,一般不单独享受所得税优惠 查看全部回复
1927
高老师
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
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50w 150w 350w是收入还是应纳税所得额? 查看全部回复
2949
社保分个人部分和公司部分,公司部分需要计提,借 相关成本费用-社保 dai 应付职工薪酬-社保 查看全部回复
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如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
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你截图上面都要求年底前还回来 查看全部回复
3470
不需要做分录的 查看全部回复
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借:固定资产清理15000 累计折旧435000 dai:固定资产450000 查看全部回复
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企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。 查看全部回复
1642
补提 查看全部回复
2175
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
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同学你好 只要有工资,可以列支的。 这个要申报个税、展开了说还会影响社保、工会经费、残保金等 查看全部回复
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同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
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不合法 的,房屋最低折旧期限需要20年的 查看全部回复
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社保费按月缴纳,缴纳时计提 查看全部回复
2073
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
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同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
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借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
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红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
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同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2653
谭老师
你是发放工资扣社保个人部份和个税吗? 查看全部回复
2064
月底需要计提 查看全部回复
1839
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3239
杨老师
正常的企业所得税是27万*25% 查看全部回复
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印花税不需要计提 查看全部回复
2694
增值税税负率大概在3.5%左右 ; 企业所得税税负率在1.5%左右;毛利率20%-40% 查看全部回复
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计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1635
可以的 查看全部回复
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同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
1629
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
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需要的,计提完毕,直接就发放了 查看全部回复
1912
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3768
补提0. 查看全部回复
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一般是当月计提,次月发放和缴纳 查看全部回复
2082
借:坏账准备 dai:应收账款/其他应收款 查看全部回复
2834
通俗地说就是把当月里发生的一大块,应由以后很长一段时间内承担的费用(支出)平摊到每个月来。 这个一大块费用在当月发生时没有做费用类科目。而在以后每个月算出应平摊的费用,做一个计提(或待摊)的费用类凭证。 查看全部回复
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借:固定资产清理 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理(科目余额) dai:资产处置损益 查看全部回复
3040
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2111
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2092
企业所得税是按照年度累计利润总额先计算预缴的 查看全部回复
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没有虚增,计提是对未来可能发生的处理,这个是相当于提前谨慎性的处理。 查看全部回复
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营业税金及附加 查看全部回复
2264
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
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小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4495
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3379
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
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如果是技术服务,印花税的计税依据是技术开发、转让、咨询、服务等合同金额 查看全部回复
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借:营业税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
2009
对 查看全部回复
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可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3724
350*2.5%=8.75 查看全部回复
4544
现在没有这个起征点一说,这个60000是一个定额的减除费用 查看全部回复
2291
账务建议按月做 查看全部回复
1677
需要计提归集到费用的 查看全部回复
2044
需要转固定资产清理,借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 赠送时视同销售 借营业外支出 dai固定资产 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2961
andy老师
借:税金及附加 dai应交税费-应交车船税 查看全部回复
2715
是 查看全部回复
2563
直接做一笔预交的分录 查看全部回复
1805
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2418
你们找第三方公司代扣代缴的? 查看全部回复
2559
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2161
发放工资的时候计提 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2055
借:银行存款 dai:递延收益 以后期间缺认这个递延收益 借:其他收益-政府补助 或营业外收入-政府补助 dai:递延收益 查看全部回复
3187
自然人股东从公司借款年末没还的话是需要缴纳个人所得税的,这就相当于公司对于股东的分红了,需要进行会计上的处理。 查看全部回复
2267
计提医保 借:管理费用/生产成本/销售费用/制造费用(公司部分)dai:应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险 查看全部回复
1952
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5686
是多计提了还是? 查看全部回复
2364
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2706
可以 查看全部回复
4879
1759
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2954
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2876
印花税不需要计提哈 查看全部回复
1909
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2725
最近的改革是在今年的7月份开始实施的 查看全部回复
1650
财政部 税务总局公告2022年第13号公告年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率计算应纳税额。实际税负降至5% 查看全部回复
1664
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4201
一般都需要的 查看全部回复
6456
只扣了部分社保是什么意思呢 查看全部回复
2218
需要计提,计提方便查帐核对 借税金及附加 dai应交税费 缴纳时借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
单位缴费部分需要计提进费用的哦 查看全部回复
2322
是的,新准则规定,工会经费、教育经费等都不预先计提,且不区分受益对象,发生时据实列支,直接计入当期管理费用 查看全部回复
4500
tammy老师
所得税税额除以销售收入 查看全部回复
3527
原路冲减之前的账务处理 查看全部回复
1682
什么表 查看全部回复
2036
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2652
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