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大宁老师
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3406
小小
看合同条款 查看全部回复
2908
绾绾
小企业会计准则? 查看全部回复
4156
调账 查看全部回复
3655
tammy老师
如果发票在2022年开具,按发票上的时间可以做在2022年 查看全部回复
4039
谭老师
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
3505
venus老师
不需要 查看全部回复
2644
张瑞峰
请问想咨询什么问题 查看全部回复
3740
通过以前年度损益调整科目来调整 查看全部回复
3757
一般发现上月少提了,次月就会补 查看全部回复
4229
需要,不需要计提 查看全部回复
6787
Annina老师
不用调整 查看全部回复
3366
正常是不可以 查看全部回复
5535
可以补计提 查看全部回复
3303
本年净利润 查看全部回复
2617
是的,不可以 查看全部回复
4557
Amy老师
可以复印一份,两个月都附上凭证。 查看全部回复
4301
Yan
社保是当月缴纳当月的,可以计提,也可以不计提,实操中有两种做法,一种直接进费用,一种先计提进应付职工薪酬 查看全部回复
3184
企业在会计核算中,按照会计准则要求,存货存在下列情形之一的,表明存货的可变现净值低于成本,需要计提存货减值准备: (1)该存货的市场价格持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望; (2)企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格; (3)企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本; (4)因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌; (5)其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 查看全部回复
8700
个税不用计提,有多少直接扣多少就可以 查看全部回复
28112
是的 查看全部回复
2982
安叔老师
借以前年度损益调整,dai累计折旧 查看全部回复
2918
冯冯
按照估计价值暂估入帐,并计提折旧。待办理了竣工决算手续后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,不需要调整原已计提的折旧额。 查看全部回复
6298
不算 查看全部回复
3182
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3307
andy老师
差了多少? 查看全部回复
3558
需要 查看全部回复
2790
涉及到退税吗? 查看全部回复
2977
今年补计提入以前年度损益调整或利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
4075
同学红冲计提 查看全部回复
2133
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
3380
一般应在固定资产使用的次月开始计提折旧,5月购买未取得发票应5月暂估入账,次月计提折旧,由于您年末才补入暂估,看是否有足够证据证明5月份购入使用,可以补提6月起的折扣,否则,建议年末暂估本年开始计提折旧 查看全部回复
4172
去年按不含税的金额入账 查看全部回复
6359
金额差得大吗 查看全部回复
2875
可以自己制作一张表格作为附件 查看全部回复
5262
M老师
对 查看全部回复
5449
公司不开具发票,没产生增值税就不用交附加税费,不用计提 查看全部回复
3417
可以一笔分录调整冲减4-12月多提折旧 查看全部回复
3803
你们可以在汇算清缴拿到发票吗 查看全部回复
4232
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
4017
建议参考工会经费的文件 查看全部回复
3726
应交税费没列入 查看全部回复
4069
是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3059
表示还差劳务费发票 查看全部回复
4081
做一笔对应的红字分录就可以 查看全部回复
2952
李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
3343
帐不平 查看全部回复
3449
按照合同金额计提申报印花税 查看全部回复
3310
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3725
计入福利费的时候,做借 管理费用dai应付职工薪酬—福利费 查看全部回复
3522
按权责发生制应该计提 查看全部回复
2668
对的 查看全部回复
4086
22年 查看全部回复
2854
一个公司投资另一个公司的投资收益不交企业所得税 查看全部回复
2420
公转私最好要在合理合法的范围内转!支付工资,费用费用发票报销,但是这些只能是小额的,你想额大额的转,是要付出一定代价的 查看全部回复
3821
涉及到有实际发生未计提的进行补计提,涉及到损益类的,企业会计准则下计入以前年度损益调整,小企业会计准则下计入利润分配一未分配利润。 查看全部回复
3085
一般先确认收入,月底结转成本,安全生产经费按照不同行业不同标准计入生产成本,制造费用,dai记专项储备 查看全部回复
5228
那可以在今年补提 查看全部回复
5089
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3352
你这是一个季度的金额吗 查看全部回复
3346
不可以 查看全部回复
4402
可以合并 查看全部回复
4529
COCO老师
利润欠款? 查看全部回复
3620
金额不大,调整当期,或者通过以前年度损益科目调整 查看全部回复
3706
借成本费用,dai应付职工薪酬,借应付帐款薪酬,dai银行存款,应交税费一个税 查看全部回复
2914
3278
增值税+附加税+印花税+所得税这个是税费成本 查看全部回复
可以通过以前年度损益调整科目在本年计提 查看全部回复
3492
小黑
第二步不对 查看全部回复
4945
计提绩效时,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
5324
微尘
和平常计提工资一样的分录 查看全部回复
3767
不是 查看全部回复
3957
社保是个人承担部分在计提工资时计提 查看全部回复
3134
资产负债表上的需要 查看全部回复
3677
可以在本年计提 查看全部回复
4689
正常是要计提的 查看全部回复
3073
金额多计提了就冲减 查看全部回复
3280
筱粒老师
自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
17064
3455
看你是否分配利润 查看全部回复
3215
工会经费的计提和缴纳的会计分录: 计提时: 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
3344
哈哈老师
最好在一月份计提 查看全部回复
3197
2017年11月开始折旧,到2018年11月算一年折旧额 查看全部回复
3160
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3949
如果不处置的,可以不管 查看全部回复
3515
买来借固定资产,dai银行存款,如果一般纳税人,借方多个进项税 查看全部回复
3395
高老师
可以直接计提 查看全部回复
3322
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
3717
可以先申报未开票收入 查看全部回复
3800
可以不用计提 查看全部回复
9720
借利润分配-未分配利润 dai应交税费 查看全部回复
4568
刘老师
您好,您的问题是? 查看全部回复
4655
1月 查看全部回复
4669
固定资产抵减是指把固定资产卖掉了吗? 查看全部回复
3419
放到工资里也可以 查看全部回复
3371
2021年12月份的工资,在2022年1月发放,那要在2022年2月15日前申报2022年1月取得的2021年12月的工资 查看全部回复
6009
高新技术企业所得税率减按15%计算 查看全部回复
4584
所得税平时预交据实申报即可,次年汇算清缴的调整具体金额,多退少补 查看全部回复
3961
小企业会计准则吗? 查看全部回复
3615
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3777
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