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xinyue
实际报销金额与计提金额不一致的,将差额红冲就可以了。 查看全部回复
3901
刘老师
资产减值损失 查看全部回复
3523
Annina老师
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3544
安叔老师
借:管理费用-工资(管理部门的) 销售费用-工资(销售部门,经营部门)生产成本-工资(车间工人)制造费用-工资(车间管理人员)dai:其他应收款-代扣社保 -代扣个税 应付职工薪酬 查看全部回复
3371
可以今年开始 查看全部回复
4044
如果增值税都是免税的不用计提 查看全部回复
3945
高老师
直接做费用 查看全部回复
3063
M老师
税务专管根据业务核定的 查看全部回复
3255
小黑
需要交增值税的 查看全部回复
3462
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4061
如果是元元发放,发放时补提就好 查看全部回复
3630
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
您好,请问咨询哪方面的加计扣除呢? 查看全部回复
5036
1月 查看全部回复
3581
印花税按次申报 查看全部回复
2831
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3898
Yan
填累计数据 查看全部回复
3700
税款所属期 查看全部回复
3000
绾绾
有交企业所得税就需要 查看全部回复
2700
永久性差异是可以理解为税法不可以税前扣除的,比如行政罚款,暂时性差异可以理解为税法暂时要调增或调减,等条件符合了可以冲回的,比如计提费用没有发票先调增,到时回发票了再调减 查看全部回复
5900
可以让系统自动结转 查看全部回复
4475
如果12月没结账,红冲退回发票 查看全部回复
3069
需要 查看全部回复
2834
张瑞峰
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
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小规模吗 查看全部回复
2483
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
印花税和附加计入税金及附加科目 查看全部回复
3314
可以计提 查看全部回复
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你们是小微企业吗 查看全部回复
3808
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都是当月交当月的,可以不计提 查看全部回复
2592
填1 查看全部回复
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先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
5426
是的 查看全部回复
3422
大宁老师
一般是包括的 查看全部回复
2830
Alice老师
您好,法定盈余公积按照税后利润的10%提取,法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取 查看全部回复
4108
是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
4586
冯冯
只要是延续的,都是认可的 查看全部回复
3648
易老师
多提的红冲掉 查看全部回复
3151
增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3344
jessica老师
3546
未缴税,不影响申报 查看全部回复
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不用,要交个税经营所得 查看全部回复
3504
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2988
当月计提当月缴纳 查看全部回复
3025
小福老师
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活服务业纳税人加计当期可抵扣进项税额的10%抵扣应纳税额。 查看全部回复
5194
当月计提当月 查看全部回复
3154
所得税核定征收的情况下,所得税计算是收入乘以应税所得率再乘以适用税率,不同行业应税所得率不同 查看全部回复
4025
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4043
您好,小轿车的折旧年限通常是4年,从购入的次月开始折旧,残值率通常是5% 查看全部回复
首先看你这是专票还是普票,专票的话,如果自己出税额,但是可以抵扣的金额多,较为划算,最后看这个发票的金额在测算所得税的时候看是否需要这笔金额,如果本身成本费用票不差了,就不需要了 查看全部回复
4595
不用 查看全部回复
3784
可以 查看全部回复
3936
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
2978
不需要 查看全部回复
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计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
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不需要做合并报表,所得税合并申报即可 查看全部回复
3864
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3386
可以勾选抵扣 查看全部回复
3474
要调整 查看全部回复
4058
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
Amy老师
以后还需认证抵扣增值税吗 查看全部回复
3595
微尘
那应该是计提金额错误了,一般不会出现负数,你先查帐找出原因 查看全部回复
3668
工会经费需要计提 查看全部回复
3324
计提工资,次年发了就可以 查看全部回复
4300
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3937
借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
4317
Icy 何
可以设置凭证模板,然后后期调用凭证模板,但是不可以自动生成 查看全部回复
4443
而已老师
经营所得的个人所得税吗 查看全部回复
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借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
个人理解如果是在办理税务登记之前已经开业过了,并且是实际发生的费用的话,是可以的,不过具体还是建议你咨询下主管税务部门意见 查看全部回复
3489
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
4127
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3559
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
应该是自动生成的 查看全部回复
3142
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
3874
先计提,后缴纳 查看全部回复
4289
2658
当月计提当月的工资 查看全部回复
2893
法定盈余公积金必须计提 查看全部回复
3230
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4243
21年的分录多的金额做红字分录 查看全部回复
4401
包含 查看全部回复
8941
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
增值税1% 查看全部回复
5857
李伟老师
所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0,如果大于0可能涉及缴税,如果小于0,涉及调整事项的,也有可能缴税的 查看全部回复
4454
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
需要计提 查看全部回复
2768
发放次月申报 查看全部回复
4540
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3513
假如想交60,你得有所得额2400才行 查看全部回复
4227
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2630
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
冲减计提的就好 查看全部回复
3505
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