老师,公司是18年成立的,一只咩有业务,但是公司基本户里面有法人存的有钱,之前会计不知道基本户的存在,一直没按照基本户做账,现在变更地址,刚签上第三方协议,之前的会计账需要重新做吗?#初级#
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通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
[捂脸]想不明白个分录,想请教群里的老师。如下:银行转款备注:划款 1.收到A公司划款 借:银存100 贷其他应付款-A公司100 2.付给A公司划款 借:其他应收款-A公司100 贷 银存100 3.能给这俩科目对冲么? 对冲合规矩么?借其他应付款-A公司100 贷其他应收款-A公司100#初级#
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老师,我们有一笔员工借款,支付给员工的时候记到了其他应收款,员工拿发票冲账的时候又记在了其他应收款的借方,贷方是主营业务成本,分录方向写反了,这是20年发生的业务,21年账上现在还挂着这笔钱,要怎么调整呢#其他行业#
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我们公司有一家一般纳税人和一家小规模,主要是一般纳税人做业务,我们小规模是核定征收的,这两家公司都是生产型企业,我们是做服装的,但是我们每个月都有找个体给我们代加工衣服,我们按件给他们加工费,他们不能给我们提供发票,这样的情况我们怎么能合理做账呢? 我们小规模也在开票,一般开票在45万一下 但是小规模没有成本票,之前账上都是暂估的成本#工业制造#
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有三次汽吊费用:第一次是吊装工厂展示厅的PC墙板和楼板,第二次是吊装临时集装箱费用,第三次是吊装工厂地磅(地磅是固定资产,仓库使用)。费用一共是1600元,请问这个应该计入哪个科目较好?#工业制造#
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您好老师税务局代开的发票是不是借:应收 贷:主营业务 应交税费-销 计提时借:税金及附加-城市维护建设税 贷;应交税费-城市维护建设税 缴费时借:应交税费-销 应交税费-城市维护建设税 贷:库存现金#房地产#
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1.ABC会计师事务所接受M公司的委托,对其2019年12月31日的资产负债表进行审计。在审查资产负债表“货币资金”项目时,发现M公司2019年12月31日资产负债表“货币资金”的银行存款数额为67000元,银行存款账面余额为70000元。派审计员向开户银行取得对账单一张,2019年12月31日余额为84000元,另外,查有下列未达账项和记账差错: (1)12月21日公司送存转账支票11600元,银行存款尚未入账。 (2)12月23日公司开出转账支票10600元,持票人尚未收到银行办理转账手续。 (3)12月25日委托银行收款20600元,银行已收妥入账,但收款通知尚未到达公司。 (4)12月#出纳#
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外币业务中的预付账款的汇兑损益该怎样处理?假设,记账本位币是人民币。上月初中间汇率为6.8,分录:借:预付账款10美金,68人民币,贷:银行存款10美金,68人民币。期末中间汇率6.5。期末并没有对预付账款进行汇兑损益调整。这个月初汇率为6.3,做借:库存商品 20美金,126人民币,贷:应付账款10美金,63人民币,预付账款10美金,多少人民币呢?是否会产生汇兑损益呢?#商业#
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某公司为增值税一般纳税人,被认定为农业生产者,2021年9月购进了原材料一批,取得的增值税专用发票上注明的税额为8000元该批原材料的40%被用于饲养淡水鱼类,当月将饲养的鱼类出售获得90000元收入。剩余的60%的原材料被用于生产熟食,当月将生产的熟食出售,出售获得70000元。计算该公司该笔业务的增值税应纳税额#初级#
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