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王苗苗老师
也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
2744
甘老师
可以的,4月份做未开票收入 查看全部回复
2763
未开票收入要换算不含税收入和增值税 查看全部回复
2781
patience
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2418
没有开票,有未开票收入,符合小规模免税政策,是可以的 查看全部回复
2848
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
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需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2084
你如果不导入数据,符合免税的就直接在10栏免税那里填写 查看全部回复
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这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2290
安叔老师
按照你的开票系统的不含税收入申报 查看全部回复
2856
许老师
没问题的 查看全部回复
2551
填在未开票收入那里 查看全部回复
1700
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1908
孙老师
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
wam
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2659
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1446
是的 查看全部回复
2176
清岚
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2107
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5178
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3264
按照1000确认收入 查看全部回复
1553
是的,有收入填写收入,没有收入,收入不填,填写其他的有数据的项目 查看全部回复
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联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2180
你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
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开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
2772
可以的 查看全部回复
1961
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
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按照转售水电暖处理 查看全部回复
2240
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3837
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2026
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
云峰老师
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1950
tammy老师
增值税纳税义务产生就要确认税费,而且既然想在报表中体现收入,那就要正常确认税费 查看全部回复
3060
可以 查看全部回复
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确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
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建议以公司作为主体签订协议,收款至公司公户 查看全部回复
1422
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
2977
收款 借:银行存款 dai:预收账款 退回做相反的分录 查看全部回复
2156
稍等 查看全部回复
3210
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7441
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
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需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
2139
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2287
看你的实际纳税义务发生时间 查看全部回复
3053
对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2619
你好,需要申报 查看全部回复
2298
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2590
不开票收入正常申报即可,正常收款 查看全部回复
4163
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6516
高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3316
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2863
税务师晓雨
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
1628
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
其他业务收入 查看全部回复
2524
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
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差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
2650
按开票系统的数 查看全部回复
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特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4153
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4957
按照0申报 查看全部回复
2764
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3117
作为成本入账 查看全部回复
2877
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
3828
同学你好 查看全部回复
13125
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3445
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2942
建议先挂预收帐款 查看全部回复
2465
2329
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
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可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2749
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8277
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
3035
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2993
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10901
根据开票金额 查看全部回复
3555
是的,让股东把款项存进来 查看全部回复
2322
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
3345
核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2631
不一定;如果按完工进度确认收入,同进按完工进度确认成本 查看全部回复
3476
需要 查看全部回复
3239
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2652
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2028
要填写 查看全部回复
2998
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2473
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3576
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2684
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2579
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7574
退回给个人什么意思 查看全部回复
1810
是企业所得税申报表么?这个是按账套里的利润表填,一般是1—9月的收入 查看全部回复
1725
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9102
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
3126
老板需要转到公司 借:其他应收款-老板 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2368
是达到收入确认条件就要确认,无论有没有开票 查看全部回复
9727
对,总收入-开票收入=未开票收入 查看全部回复
4599
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