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甘老师
借:利润分配-应付股利60000 dai:应付股利60000 查看全部回复
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借:库存现金(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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谭老师
借:银行存款,dai:预收帐款 查看全部回复
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借:预付账款30000 dai:库存现金30000 查看全部回复
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wam
只是小的尾差可以四舍五入 查看全部回复
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许老师
双方之间都有买卖业务吗 查看全部回复
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燕子老师
收到预收款时 借:银行存款 70000 dai:预收账款 70000 确认收入时 借:预收账款 70000 银行存款 (收到的差价) dai:主营业务收入 62000 应交税费-应交增值税-销项税 结转成本 借:主营业务成本 45000 dai:库存商品 45000 查看全部回复
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颜老师
拍卖平台为什么要支付给个人啊 查看全部回复
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如果审计没出问题的话,可以在2023年报废 查看全部回复
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patience
存货盘点表需要手写 查看全部回复
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孙老师
你好,是看应收账款的借方余额 查看全部回复
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是的,主要是审计财务报表 查看全部回复
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正在编辑 查看全部回复
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安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
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杨老师
对方供应商停止经营不给开票了 查看全部回复
1236
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
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按照真实业务和会计准则调整审计报告是没有风险的哈 查看全部回复
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木言
借:应付账款339000 dai:银行存款289000 营业外收入50000 查看全部回复
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你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
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王苗苗老师
是收到审计报告了么 查看全部回复
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清岚
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
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是有购进付款么 查看全部回复
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按照1000确认收入 查看全部回复
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云峰老师
同学您好,和石油公司补个合同就可以了。 查看全部回复
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实际总的开票金额是多少 查看全部回复
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应付如果无法查明转入营业外收入,借方余额转入营业外支出,需要后附对应的无法联系的凭据,以及领导的签字 查看全部回复
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正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
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税务师晓雨
可以添加设置科目 查看全部回复
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可以直接把发票贴在付款单后面 查看全部回复
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小妮老师
涉及损益类的还是建议调整到以前年度 查看全部回复
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可以根据情况和需求来决定是否写二级科目 查看全部回复
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实际发生额退货是吧 查看全部回复
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你们是在计算文化事业建设税? 查看全部回复
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有的! 查看全部回复
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是结算价款少了1万吗? 查看全部回复
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商业折扣 (付款开票的时候直接折扣) 借:现金 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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你是研发人员吗? 查看全部回复
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新的收入准则是用合同结算 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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不需要的 查看全部回复
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分析增长额,增长率,增长的原因 查看全部回复
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你好,写会计分录吗? 查看全部回复
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类似于这张表格 查看全部回复
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亲,你好,让审计把调整分录,给你 查看全部回复
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你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
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一般预收租金无需缴纳增值税 查看全部回复
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预收负数一般表明没有收到款 查看全部回复
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现金流量分析表里的数据,如果分配不对也会有出入。 查看全部回复
现金流量分析表里的数据,分配不对也会有出入。 查看全部回复
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你们这个预付账款挂账2年了,流动性有一定影响 查看全部回复
1961
是的 查看全部回复
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2021年预付保证金的分录是什么 查看全部回复
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你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2006
不想被税务局认定为收入,有资金的话就还款 查看全部回复
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预付 借:预付账款 dai:银行存款 支付第二笔并收到票 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-职工教育经费 借:应付职工薪酬-职工教育经费 dai:预付账款 银行存款 查看全部回复
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A应收C1050 C应付A1050 查看全部回复
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非经常性损益的三项主要特征是:与正常经营业务无关性;性质特殊和偶发性;不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力。即具备以下特征之一的收益项目应认定为非经常性损益: (1)与正常经营业务无关的; (2)虽与正常经营业务相关,但属于性质特殊的偶发性交易(没有证据表明今后会有规律地定期发生此类交易),不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力,且对当期损益影响重大的。 可持续性只是考虑因素之一。还要考虑与日常活动是否相关、是否符合监管政策导向、金额是否重大等因素。 需要明确的是,非经常性损益是在合并报表层面确定的,个别报表层面的损益不涉及是否构成非经常性损益的讨论。 查看全部回复
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公司银行账户为什么注销了,是公司要注销了,还是什么 查看全部回复
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厚积薄发
购买财政审计法规,书籍 查看全部回复
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你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
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原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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计入预付账款 查看全部回复
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总分机构一般采用简单合并汇总申报 方式,如果分公司不是独立核算的,需要将分公司发票成本并入总公司记账,合并后就是总公司含分公司的报表。 查看全部回复
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没有计入实收资本吗? 查看全部回复
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这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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这个应该算相符 查看全部回复
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借:股本1000 利润分配700 dai:长期股权投资1700 查看全部回复
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年末子公司分红分录,借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 查看全部回复
3562
分公司独立核算的,账务上是独立的,开立的有银行账户,审计在验证资金的真实性也会发函验证 查看全部回复
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11037
李伟老师
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
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你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
母公司提的吗 查看全部回复
2342
年份很久了,建议如果可以处理就转营业外支出或者营业外收入,如果无法处理,就把之前的往来给结账掉 查看全部回复
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预收时,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1953
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
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这个没有简单的方法,只能将两年的社保按照法规的规定,做出每个月应该缴纳多少,统计出24个月份的数据,和你实际缴纳的数据去比较 查看全部回复
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注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
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使用年限超过一年了 查看全部回复
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你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4773
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
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tammy老师
初级会计相对比较基础,如果你平时学习不是很自律,一般来说自学见效不是很好,这总情况可以报班学习,有线上的和线下的,像初级会计,把书本上的知识过一遍,然后结合章节练习,多巩固知识,后期通过多刷历年真题,应该问题不大 查看全部回复
2608
如果公司间是有业务往来的话,可以挂应收应付。 查看全部回复
2530
你们是事业单位? 查看全部回复
2587
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2823
已经退回了,就不显示了 查看全部回复
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计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
现付的就直接dai记现金或银行存款 取得发票但是还没付款给对方的就挂账dai记应付 查看全部回复
2136
借:合同履约成本-工程施工-xx暂估 dai:预付账款 查看全部回复
可以的,无风险 查看全部回复
3339
2913
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2052
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
其他应收 其他应付能对起来吗 查看全部回复
4238
审计的话肯定要叫调整 查看全部回复
3603
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2861
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