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Annina老师
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3180
Icy 何
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3584
张老师
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
橘子
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
大宁老师
一般利润等于收入-成本-费用-损失等等 查看全部回复
4425
是的,13% 查看全部回复
10425
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
微尘
借本年利润dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2880
操守为重
累计折旧期初数用蓝笔登记在dai方 查看全部回复
3413
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3279
存货一般是为了卖 查看全部回复
5446
筱粒老师
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4704
对以前年度利润有影响 查看全部回复
2700
有章程按照章程约定,没有约定的,股东会协议约定 查看全部回复
3204
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6265
可以的 查看全部回复
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系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3977
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6624
2817
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
这个返利是什么的返利? 查看全部回复
3792
借应付利润,dai银行存款 查看全部回复
2836
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3360
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4433
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4585
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3667
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5460
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3548
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4059
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4619
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
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有利润,钱没有收回来,账上没有钱付欠款 查看全部回复
2574
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
还有其他信息吗? 查看全部回复
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需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3108
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4000
需要看产品成本 查看全部回复
4303
经营利润*所得税税率 查看全部回复
2995
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
商贸 查看全部回复
2981
venus老师
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
真实情况就可以 查看全部回复
13565
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
你好,已知收入,税负率,就可以计算利润总额 利润总额=收入-成本-期间费用 收入,期间费用,利润总额已知,自然就可以求出成本是多少了 查看全部回复
4564
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3490
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3063
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3642
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4126
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
利润是权责发生制下算的,银行的现金流是收付实现制下的,这是正常的 查看全部回复
3725
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
需要代扣代缴 查看全部回复
3543
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
不合规 查看全部回复
4944
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2931
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
具体减免的什么税费? 查看全部回复
2561
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
开票根据业务开 查看全部回复
4604
mila老师
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6076
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3262
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
风险大 查看全部回复
3470
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
有章程规定按照章程规定处理 查看全部回复
2527
李钢老师
看公司章程,是董事会决议还是股东会决议 查看全部回复
3613
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31223
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2867
理论上没有 查看全部回复
3563
为什么需要调呢? 查看全部回复
3380
您想问什么呢? 查看全部回复
3306
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4011
甜甜老师
您好,快递费计入销售费用就行,不会虚增利润的 查看全部回复
3478
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7439
一般纳税人销售化肥农药增值税税率是9% 查看全部回复
18117
机砂所耗费的材料及制作过程中的人工费及摊销的制造费用等,就是成本。月末结转到产成品或库存商品就好 查看全部回复
3533
xinyue
已经开过发票了,再重新开会重复交税的。 查看全部回复
3328
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
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