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甘老师
支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
3227
杨老师
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5571
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2266
patience
您好,你的意思是当月银行收到了货款和发票,但是当月又退款了,是么。这个需要做分录的,收到款时做一笔分录,退款时做一笔分录。 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
一般不是做退回,本月开出红字后抵减本月的增值税 查看全部回复
2446
小妮老师
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4698
是的,错误的发票已经冲红冲掉了 查看全部回复
1849
andy老师
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2821
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2584
按照实际付款金额入账 查看全部回复
4484
清岚
不是很明显的话,不影响认证可以使用,不过对于收票单位对发票要求比较严格的话,可能会退回要求你重开 查看全部回复
9443
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3617
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
Harry老师
你好,当月可以作废,次月需要红冲。 查看全部回复
5251
正数的只要是实际业务没问题,负数发票要确认是不是红冲的之前的发票 查看全部回复
3272
许老师
你可以让对方提供截图确认 查看全部回复
2595
存根联、记账联、入库联由你们公司留存 查看全部回复
3474
要去税局开,红字信息表,专用发票原件及复印件,具体的可以咨询一下当地税务局。 查看全部回复
1988
原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
4607
借:预付账款1400 dai:银行存款1400 借:销售费用 2800 dai:预付账款2800 查看全部回复
3028
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2936
去年的发票已经全额开具红字发票了么,那就再按实际交易额开具发票 查看全部回复
1987
安叔老师
可能购货方开具红字信息表,对方税务局要求提供该资料 查看全部回复
2067
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2931
充值的时候没发票,实际消费后有发票,是这个意思么 查看全部回复
16961
王苗苗老师
隔月只能红冲 查看全部回复
2633
按照原分录红冲 查看全部回复
2380
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2510
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2713
秦枫老师
第二行是属于商业折扣 点击开票软件上方折扣金额 就可以显示为负数 查看全部回复
5705
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2800
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2723
作废了问题不大,你可以咨询下主管税务机关是否需要在电子税务局报送《发票遗失或毁损报告表》 查看全部回复
2885
借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2572
之前分录怎么做的呢 查看全部回复
3152
跨月只能红冲 查看全部回复
2947
冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
2933
网上没法申报,去税务大厅现场报 查看全部回复
2392
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3751
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
4190
负数发票冲后,总销售额是负数对吗 查看全部回复
6109
稍等 查看全部回复
4427
电子普通发票不能 查看全部回复
3022
红冲时 借应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 查看全部回复
2742
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3706
没有 查看全部回复
2152
你好,当月没来得及作废的,以后月份要红冲处理。 查看全部回复
4476
同学你好 你开的是专票 跨月作废是么? 对方如果没有抵扣 你直接销售发发起申请红字信息表 审核通过后 就可以开具红字发票 查看全部回复
3100
你好,作废的发票不需要申报。 查看全部回复
2302
你问的抄税?和正常的抄税流程一样 查看全部回复
3035
损益类科目都可以 查看全部回复
3067
高老师
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3257
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2911
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4106
作废的发票需要验旧,你说的审核是? 查看全部回复
3163
可以先开票的 查看全部回复
2481
你方 查看全部回复
2571
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3209
为什么要作废发票,是开票信息有误么 查看全部回复
2878
就是系统里面只开了一张发票。实际纸质的发票打印了2张是么 查看全部回复
3253
是的,不影响的 查看全部回复
3885
需要做分录吗? 查看全部回复
4411
建议更正1月申报表 查看全部回复
3258
进项税额转出 查看全部回复
2707
入库入帐 查看全部回复
3358
红冲12月分录 查看全部回复
2939
不同货物名称可以开在同一张发票上 查看全部回复
2536
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
可以取消勾选的 查看全部回复
3176
如果购买方把所有的联次都还给销售方了,那么负数发票就不用给对方了,因为这就相当于整个经济事项没有发生。如果对方已经抵扣、入账了,那就要把发票联给对方。 查看全部回复
6837
1.如果当季度代开的发票作废,在当季度内重新代开的蓝字发标与作废的发票征收品目一致,且代开金额小于或等于原作废的发票金额,可以抵税重开。2.如果抵减不完或者不符合上述抵税重开的条件,多缴的税款可以申请退税。 查看全部回复
5919
涉及到损益类科目么,金额大么 查看全部回复
2050
Amy老师
是的 查看全部回复
14979
可以 查看全部回复
3635
委托付款可以 查看全部回复
4392
可以 一般纳税人前期已通过增值税纳税申报表附列资料一“未开具发票”栏次申报了未开票收入,在补开发票的月份,可以将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次,同时在“未开具发票”一栏填报对应的负数冲减。 查看全部回复
3533
2663
dai:其他应付款 查看全部回复
3379
不能 查看全部回复
2556
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
没有多大影响 查看全部回复
2881
会的,在进项表里面进项税额转出会统计出数据 查看全部回复
3416
建议写了作废的发票在税控盘里面选中作废。 查看全部回复
3205
就是按照财务制度应该有什么附件,就按照这个看缺不缺 查看全部回复
2782
这个分情况的,如果付款了,确定开发票了,凭证后面需要附上,但有的时候,付款和收到发票不是同时发生的,有的做两笔分录,原始附件分别附在凭证后面。如果付款了,确定不开发票,就不用附发票了,根据银行付款凭证直接计入相关费用和成本,汇算清缴的时候调出。 查看全部回复
3919
对,跨月了不能直接作废,需要开红字发票 查看全部回复
2982
夏老师
不跨月直接作废 查看全部回复
3660
厚积薄发
在开票系统选择红字发票开票 查看全部回复
3268
木言
可以将其他应付款的负数转入到其他应收款里面,作为正数;也可以继续在其他应付款里核算,出报表时重分类到其他应收款借方即可。烟酒发票一般需要计入招待费按60%和千分之五两个限额调增 查看全部回复
3401
开红字发票红冲 查看全部回复
3279
同学,负数可能是折扣数 查看全部回复
10210
账本是账本,账本分为总账和明细账。发票附凭证后装订为记账凭证。现在一般都是电子化记账,有专门的财务软件,录入凭证后,就能生成总账与明细账。 查看全部回复
3822
可以一起放进去 查看全部回复
2279
您好,一旦作废不可恢复了。 查看全部回复
2669
看还能不能把票开进来,不然只能交税了 查看全部回复
3165
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