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高老师
需要 查看全部回复
5296
甘老师
你们系统报税是什么时候开始申报 查看全部回复
3189
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2413
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
每个月都是1.2万 全年应交个税=(1.2*12-6)*10%-0.252=0.588万元 查看全部回复
2704
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
员工年中更换工作,前往新单位入职后,应由新单位为其代扣代缴个人所得税。但因为新单位并无该员工之前的工资信息,需从员工入职当月重新按照累计预扣法累计计算并代扣代缴个人所得税。 按照个人所得税法的相关规定,该员工应在第二年汇算清缴期间按照全年实际取得的工资薪金总额并入综合所得,合并计算应缴纳的个人所得税,减除两家单位为其预扣预缴的个人所得税后,补缴个人所得税或申请退税。 查看全部回复
4955
李伟老师
是什么问题? 查看全部回复
1989
清岚
应纳税所得额120000-40000-24000-5000=51000(月度5000的费用、收入、三险一金、专项扣除按照累计数计算) 查看全部回复
3378
patience
11月工资6000,6000是应发工资,对吧,申报个税时是填的应发工资 查看全部回复
1753
云峰老师
同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
1856
许老师
利润总额100万以下的部分综合税率2.5%,大于100万小于300的部分综合税率5% 查看全部回复
1895
安叔老师
如果原材料物价上涨,反而会增加税负 查看全部回复
2457
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
6561
小妮老师
计提:借:管理费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
3798
收入填应发数6000,社保个人部分填写在后面的扣除项目那里,会自动帮计算的 查看全部回复
2632
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
是的,非独生子女每个月最多扣除1000 查看全部回复
5518
不扣除 查看全部回复
3305
王苗苗老师
可能会 查看全部回复
4447
折旧额一般不追溯调整 查看全部回复
2246
专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税,可以把成本费用调出来点 查看全部回复
2659
有截图么 查看全部回复
4162
是的 查看全部回复
1313
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2460
3389
商家 查看全部回复
5476
如果所有数据都是真实的,建议你找专管员说明情况 查看全部回复
3564
按照系统为准,可能未达到年度累计 查看全部回复
3933
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
可以 查看全部回复
7092
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
3670
你们实际的业务是招待费,只能根据招待费限额扣除 查看全部回复
1898
tammy老师
2524
小微企业年应纳税所得额100万元以内,优惠后所得税2.5% 应纳税所得额100-300万之间,优惠后所得税税率5% 超过300万,不能享受优惠,按25%计缴 查看全部回复
2554
燕子老师
同学你好,残保金和工会经费是不算入纳税总额的 查看全部回复
7405
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3334
1993
应交企业所得税=(2000000+100000-200000)×0.25=475000元 查看全部回复
2636
①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6592
建议按小微,更优惠 查看全部回复
1998
颜老师
是按照40上交 查看全部回复
5835
扣除后 查看全部回复
3187
同学你好 我们不需要给对方收据,他们给我们开96万的发票就可以 查看全部回复
3210
同学你好 查看全部回复
2781
3143
全部25%的税率 查看全部回复
3001
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
3911
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3034
慰问福利的话直接走福利费 查看全部回复
2000
所得税税负较低可以减少成本费用的支出,看之前有没有未开票的收入未入账 查看全部回复
2929
2295
企业的搬迁收入和拆迁款,扣除搬迁支出后的余额,为企业的搬迁所得。 查看全部回复
1689
收到别的公司的提现款? 查看全部回复
2528
企业在2022年新购置的单价在500万元以下的设备,仍可以选择一次性在税前扣除。 查看全部回复
3832
工资计提的时候是按应发工资计提,实际发放的时候是按实发工资发放,实发工资=应发工资-代缴个税-扣除的个人部分社保 查看全部回复
2599
杨老师
你想问的是小型微利企业的所得税计算吧?小规模是增值税的概念,对所得税计算没有影响的 查看全部回复
2300
已计提但不用支付的,冲销计提。 查看全部回复
8523
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3494
账务每月进行摊销,抵扣所得税是你们在申报时选择了加速扣除与账不冲突 查看全部回复
2345
3282
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3551
按退货处理,需要开红字发票 查看全部回复
4358
因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保 查看全部回复
1830
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6200
andy老师
借:应付职工薪酬 4000 dai:银行存款 3000 其他应收款 1000(不考虑社保个税等) 查看全部回复
3439
其他应付款 查看全部回复
1975
分支机构不是独立法人,所得税是汇总到总机构缴纳,一般不单独享受所得税优惠 查看全部回复
1918
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1879
小小
50w 150w 350w是收入还是应纳税所得额? 查看全部回复
2931
你截图上面都要求年底前还回来 查看全部回复
3443
不需要做分录的 查看全部回复
2473
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2883
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。 查看全部回复
1606
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4811
同学你好 只要有工资,可以列支的。 这个要申报个税、展开了说还会影响社保、工会经费、残保金等 查看全部回复
5120
12060/168000=0.071786实际税负超过3%,超过部分即征即退 查看全部回复
2235
每人每月减除费用5000 查看全部回复
2226
可以根据你们的利润总额先进行计提,计提多了,下月冲回 查看全部回复
1995
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2132
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2617
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2850
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3230
正常的企业所得税是27万*25% 查看全部回复
2952
增值税税负率大概在3.5%左右 ; 企业所得税税负率在1.5%左右;毛利率20%-40% 查看全部回复
5155
同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
1602
同学你好 工会经费的计提依据有统一文件规定,稍候发给您 查看全部回复
3980
一般现场管理费的费率是一般是4%。可以取5%以下。就是只负责水电、垂直运输、场地等,不负责安全质量进度的管理。否则要10%--15%。 查看全部回复
3699
成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除,前提是实际发生的,取得合法凭证的 查看全部回复
2369
可以的 查看全部回复
3275
企业所得税是按照年度累计利润总额先计算预缴的 查看全部回复
3616
想要调的 查看全部回复
2075
2018
①支付投标保证金,借:其他应收款-投标保证金25000 dai:银行存款25000;退回10000并收到发票,借:管理费用或成本类科目15000 借:银行存款10000 dai:其他应收款-投标保证金25000 查看全部回复
2626
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4486
不算 借:销售费用 10000 银行存款10000 dai:其他应收款 查看全部回复
2915
进项不能抵扣是增值税, 企业所得税是按业务招待费实际发生金额的60%和年销售收入5‰孰低进行扣除 查看全部回复
3170
谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3706
350*2.5%=8.75 查看全部回复
4517
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