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patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
杨老师
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
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这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2246
王苗苗老师
会 查看全部回复
3265
andy老师
需要 查看全部回复
3914
阿米果
350000-350000/1.06*6% 查看全部回复
3547
利润=收入-支出 查看全部回复
1945
Annina老师
不合理,可以和甲方谈的 查看全部回复
2192
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
安叔老师
在支付房租的时候,冲减该费用,交纳消防罚款可以先计入应付账款-房租 查看全部回复
1909
所得税加计扣除不用算,有个研发费加计扣除表,填那个表就直接汇到总表了 查看全部回复
1667
wam
不含税收入是100万元,要缴纳企业所得税,取得的成本就需小于100万元+城建税及附加的合计 查看全部回复
3037
不能 查看全部回复
3074
是投保金额多了,退回了差额部分吗? 查看全部回复
2417
电子设备折旧年限一般为3年 查看全部回复
2089
预支时,借 其他应收款 3万 dai 银行存款。从每个月实发工资里扣除5000元,借 应付职工薪酬 5000 dai 其他应收款5000 查看全部回复
2631
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
秦枫老师
按照实际发放的工资总额 ,看支付工资的银行存款支出,部分地区按照应发 查看全部回复
2772
你是小微企业么 查看全部回复
1974
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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企业在筹建期间发生的筹办活动有关的业务招待费,可按照实际发生额的60%税前扣除。 查看全部回复
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你好,发工资的需要申报缴纳工会经费,各地有地方优惠政策,不尽相同。 查看全部回复
9255
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2458
不需要减 查看全部回复
2868
可以扣除 查看全部回复
2707
季度申报的时候是允许暂估成本的 查看全部回复
1586
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
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在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
4347
可以的 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上征收的 查看全部回复
2665
甘老师
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3672
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1682
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2259
计提税款时 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 小准则: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2532
扣除8%的税是扣除的什么税 查看全部回复
1966
计提:借:管理费用 dai:应付职工薪酬—工会经费 缴纳:借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
2386
计提时: 借:管理费用一工会经费 dai:应付职工薪酬一工 会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
2936
税种核定里有这个税种么 查看全部回复
2277
所得税季报资产总额填季初和季末数。 查看全部回复
3250
你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4451
是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
4114
你说的系统是什么系统 查看全部回复
2610
收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
3590
是的 查看全部回复
1678
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3674
缴费单就这个个税申报的一个的么 查看全部回复
3426
李伟老师
漏掉的没有申报的,需要去大厅更正申报 查看全部回复
2917
100000-(1000*4)*12=52000 应缴纳经营所得个人所得税=52000*10%-1500=3700 查看全部回复
4247
1747
根据公司业务实际情况做成本,如果需要税务筹划的,建议在平台税务专家模块咨询 查看全部回复
2167
不可以,建议想办法取得成本发票入账, 查看全部回复
1984
税差 查看全部回复
2161
4000是什么款项呢, 查看全部回复
2048
直播带货,平台已经代扣代缴过个税了 查看全部回复
4638
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
4800 查看全部回复
2709
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1867
有销项税的话,会自动抵扣 查看全部回复
2986
签了劳动合同,工资可以按正常薪金申报 查看全部回复
2012
税务局会按《税收征管法》中的规定进行罚款处理。 属于未按规定保管账簿或者保管记账凭证和有关资料。 《税收征管法》第十九条规定,纳税人应根据合法有效的凭证记账,进行核算。 《税收征管法实施细则》第二十九条规定,纳税人的账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当合法、真实、完整。 《征管法》规定,擅自销毁账簿及记账凭证的,税务机关有权核定其应纳税额;并且责令限期改正,可以处二千元以下的罚款,情节严重的,处二千元以上一万元以下的罚款 《会计法》规定,未按照规定保管凭证而导致丢失的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处2000元以上2万元以下的罚款,属于国家工作人员的,还应当由其所在单位或者有关单位依法给予行政处分。情节严重的还会取消会计资格,并追究刑事责任。 查看全部回复
2553
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3964
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
燕子老师
个税申报是以员工应发工资申报的,所以是收入列填写的是未扣除个税及附加扣除之前的金额 查看全部回复
1903
这个钱是从工资里扣除还是单独付到公司呢?都可以 查看全部回复
2185
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
不计的,这个实质就是员工承担的 查看全部回复
7698
你好,是今年的季度预缴么 查看全部回复
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2727
许老师
租车协议约定租赁费0元可以。私车公用的车保险公司可以报销,所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3449
纳税调增是指企业不可以税前扣除的部分(扣除类部分),需要调增应纳税所得额 查看全部回复
2141
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2125
孙老师
你好同学,分录正确的 查看全部回复
1996
第 26 行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。 查看全部回复
13368
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1933
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
3129
根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条的规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2827
本年折旧这一栏的账载金额填账上的金额,税收金额填可以扣除的金额 查看全部回复
1393
不用 查看全部回复
2973
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2252
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
2734
A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1915
个税申报的可以扣除基本工资5000-社保个人部分-公积金个人部分-专项附加扣除(老人、子女、小孩等) 所以是扣除社保后计算个税的 查看全部回复
5076
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2495
账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3592
如果数据没有带出来,可以手动填写 查看全部回复
2449
可以在23年冲回 查看全部回复
1978
谭老师
没有发票? 查看全部回复
2654
如果成立了工会,是按照工资总额的 查看全部回复
2791
2395
不用调整了 查看全部回复
2308
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1993
正确的 查看全部回复
2040
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1705
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2182
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