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哈哈老师
您这个是什么意思呢 查看全部回复
2863
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4214
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2431
Annina老师
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
清岚
您做出口业务正常的进行采购成本销售等记账即可,至于外币,您可以专门设立一个银行存款-外币科目,专门进行核算外币 查看全部回复
3545
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6737
对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
4004
高老师
计入销售费用 查看全部回复
3050
卖出价格你们双方协商,不一定是帐面价值 查看全部回复
5007
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
安叔老师
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17966
您说的冲减暂估是什么意思呢? 查看全部回复
3221
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3614
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3974
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4505
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
小福老师
同学 请先确认一下计税基础是否一致哦 查看全部回复
4257
8526*3% 查看全部回复
3621
是您收到了电子专票吗? 查看全部回复
4305
要看实际业务,向您这种情况可以计入福利费 查看全部回复
3758
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
业务招待费是你招待客户产生的费用,而会议费是因为开会会议而产生的相关费用 查看全部回复
3943
代开发票的时候需要缴纳增值税和附加税,至于个人所得税需要自己申报缴纳 查看全部回复
4953
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
10996
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
根据经济发展形势,经研究,现将在中华人民共和国境内(以下称境内)转让自然资源使用权有关营业税政策明确如下: 一、在《国家税务总局关于印发<营业税税目注释>(试行稿)的通知》(国税发[1993]149号)第八条“转让无形资产”税目注释中增加“转让自然资源使用权”子目。 转让自然资源使用权,是指权利人转让勘探、开采、使用自然资源权利的行为。 自然资源使用权,是指海域使用权、探矿权、采矿权、取水权和其他自然资源使用权(不含土地使用权)。 县级以上地方人民政府或自然资源行政主管部门出让、转让或收回自然资源使用权的行为,不征收营业税。 二、在境内转让自然资源使用权,是指所转让的自然资源使用权涉及的自然资源在境内。 本通知自2012年2月1日起执行。 查看全部回复
7550
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4480
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号) 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 对不符合上列要求的专用发票,购买方有权拒收。 查看全部回复
7093
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4513
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
4921
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3671
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4532
梦梦老师
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7168
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4740
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
andy老师
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4639
陈米老师
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。所以,建议都开全! 查看全部回复
9221
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
看你营业执照的经营范围,经营范围内有就可以开,没有就不能开 查看全部回复
3754
你对照这个流程再试试,如果不行,那可能就是系统的问题,可以打客服问问 查看全部回复
4155
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4722
借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
8395
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4316
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4314
可以补提 查看全部回复
4636
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
4962
王苗苗老师
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额 查看全部回复
3581
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2647
venus老师
备注这个也是属于技术服务费一类吗 查看全部回复
4012
如果是申报错了,可以改,如果是系统带出的数据,不再改了,1元直接调账就好了 查看全部回复
3312
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4156
如果税务局没有核定这个税种是需要增加的 查看全部回复
2664
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3453
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4309
业务招待费是根据你们实际发生的60%和营业收入的千分之五比较选低者,再和你们业务招待费比较 查看全部回复
4232
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3654
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
4823
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
工程施工一间接费用 查看全部回复
4107
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
小黑
是一样的 查看全部回复
3422
税务师晓雨
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3398
对的,正常就是原来的分录红字 查看全部回复
3867
Alice老师
您好,不需要。印花税通常是因为签订合同产生的 查看全部回复
4547
您好,应当计入业务招待费 查看全部回复
6235
不用重新开 查看全部回复
4376
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4455
都可以 查看全部回复
3869
你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
3510
上面有 查看全部回复
4377
可以 查看全部回复
3630
最好是退回发票重开一张35877元的发票过来。 查看全部回复
3322
你好,《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告 》(国家税务总局公告2019年第45号),自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。根据这个公告可知,现在已经没有增值税专用发票认证期限的限制了。 查看全部回复
11583
你好,管理部门发生的计入管理费用-业务招待费,销售部门发生的计入销售费用-业务招待费 查看全部回复
4190
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
你好,如果是招待客户的计入业务招待费 查看全部回复
4303
待认证进项税额一般是借增dai减 查看全部回复
2859
可以抵扣的 查看全部回复
4357
借:税费及附加 dai:应交税费 查看全部回复
3882
红冲,再重新计提 查看全部回复
3127
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4806
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4164
增值税1%,还有附征税,个税核定的话0.5%一1.5%,没有核定的20% 查看全部回复
5541
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5681
Karina老师
你好 查看全部回复
账上有钱才可以分 查看全部回复
3576
借管理费用-办公费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
3968
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