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甘老师
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
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一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2720
patience
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2055
高老师
车是公司用还是法人在用? 查看全部回复
2731
安叔老师
不可以的,一般需要取得发票, 查看全部回复
2883
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4937
杨老师
不可以 查看全部回复
4580
许老师
登陆电子税务,在票种核定里面申请 查看全部回复
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小规模一个月开专票的金额没有特别规定,但是小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元,必须登记为一般纳税人。 查看全部回复
6639
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
可以 查看全部回复
2057
需要 查看全部回复
2917
燕子老师
同学你好,小规模公司收到专票,按照普通发票做账,直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说,其专票是不能抵扣的,也无需认证的,会造成滞留票的风险,为了避免这种情况,最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚,这样可以避免不必要的麻烦,抵扣联不要随意丢弃,要小心保管,以备待查。 查看全部回复
2473
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
饲料及宠物食品,3% 查看全部回复
10307
18万是含税金额么 查看全部回复
13963
2410
不用报失 查看全部回复
3231
符合条件收据就可以入账,国家税务总局《关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)对企业税前扣除凭证进行了规范,其中提到:企业向从事小额零星经营业务的个人支付的款项,可以凭个人开具的收款凭证及企业内部凭证作为税前扣除凭证,一般500元左右。 查看全部回复
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单张发票是有限额的,具体看税局给你们的核定 查看全部回复
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劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2678
实务中很多企业通过找票来解决,不经常的找的票与实际业务相关是可以入账 如果经常性行为找票那么存在税务风险 查看全部回复
6125
谭老师
是的 查看全部回复
2136
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4628
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2330
可以合并入帐,为了方便核对,建议后附明细 查看全部回复
1916
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
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收据可以据实入账,只是企业所得税汇算清缴前要做纳税调整 查看全部回复
2274
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1898
销售货物? 查看全部回复
3933
tammy老师
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2762
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2930
专票现在是3% 查看全部回复
1899
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
付款时的分录是借其他应付款? 查看全部回复
2857
小妮老师
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3226
andy老师
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
需要问清楚是租几年 查看全部回复
2343
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
4250
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
借:其他货币资金-支付宝99.79 借:财务费用0.21 dai:主营业务收入100 查看全部回复
2877
小小
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2186
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3038
小额零星判断标准:按月纳税的(已办理税务登记、临时税务登记的),月销售额不超过10万元;按次纳税的(未办理税务登记的),每次(日)销售额不超过300-500元 查看全部回复
2716
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2432
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9279
2253
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2008
那后期会开发票么,收据金额和暂估金额一致么 查看全部回复
3080
销售货物3% 查看全部回复
2471
城建税的计税依据是增值税不是企业利润 查看全部回复
2864
你们实际有这个经营业务的,可以开3%的专票 查看全部回复
3292
对的,正常入账,汇算清缴的时候调出来 查看全部回复
2977
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
2523
对的,分录和之前一样,金额用负数 查看全部回复
2223
你们是一般纳税人? 查看全部回复
2717
发票项目开具的就是修理修配? 查看全部回复
2816
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
每月发生的正常入账,年末一次性开具的可以附在最后一张手续费凭证后面,本年度发生笔数不多的其余月份可以后附复印件,笔数较多的可以在后面写上发票见几月份几号凭证 查看全部回复
6006
今年开不了1%的专票 查看全部回复
2359
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
3539
冰山老师
不对哟 查看全部回复
2447
可以勾选不抵扣 查看全部回复
如果是实际的业务支出可以入账的,但是收据入账一般不能税前扣除。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2752
可以作为成本入账 查看全部回复
2270
没有办法,开不了。除非转一般纳税人 查看全部回复
3363
价税合计是30000 查看全部回复
2275
代开的需要去大厅作废 查看全部回复
2689
如实入账,设备计入成本、费用不得税前扣除 查看全部回复
设备计入固定资产,可以计提折旧,但没有合规发票,折旧费不能税前扣除,企业所得税汇算时调出就好 查看全部回复
3087
菜是用来做什么的 查看全部回复
2711
秦枫老师
你开的电子专票对方接受了 纸票不接受 没问题没跨月 自己的点作废就可以了 查看全部回复
2213
小规模专票不免税 3个点 增值税以及附加税 查看全部回复
2182
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
付款时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4587
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3511
易老师
需要和发票一起入帐,发票当时没到可以先进货单暂估入帐 查看全部回复
2662
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3052
前期已入账,取得的手续费发票放在第一笔手续费或最后一笔手续费凭证后面,做好备查即可 查看全部回复
3414
油费过路费可以先入账,后面注意及时收回原始单据,做好存档 查看全部回复
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2053
根据发票信息入帐就好;如果销售时是存货,采购时计入存货就好 查看全部回复
3871
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3873
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2127
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
需要把前期挂的账务冲销,按照正确的来做 查看全部回复
3454
你们是销售方还是购货方? 查看全部回复
3771
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4075
1707
机械租赁带人是建筑服务 查看全部回复
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