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安叔老师
什么问题呢 查看全部回复
1529
patience
还是按照实际用途入账,没有发票可以以收据,付款记录等入账。 查看全部回复
1961
发票是开给谁 查看全部回复
1980
小妮老师
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9454
清岚
有实际业务可以记账 查看全部回复
2354
许老师
先把dai款挂在账上,没有运费就不用支付 查看全部回复
2432
可以计入管理费用 查看全部回复
2728
挂其他应付款,到时候还给股东 查看全部回复
2108
个税滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
3182
颜老师
那就先放在预付账款-材料费中 查看全部回复
2060
如果之前转款时记账为借:销售费用 dai:银行存款 现在收回多的转款 借;银行存款15354 借:销售费用-15354 查看全部回复
1810
谭老师
是的 查看全部回复
4427
甘老师
支付给个人的款计入成本,个人购买商品计入销售收入 支付佣金计入销售费用 查看全部回复
2066
计入应付账款 ,比如总工程1000发票借在建工程1000 dai应付账款500 dai银行存款500,后期支付借应付账款500 dai银行存款500 查看全部回复
3491
小小
你们当时自己要交环保税的时候,要先计提,借:营业税金及附加 dai:应交税费-环保税 对方公司帮你们交的时候,借:应交税费-环保税 dai:其他应付款 -对方公司,后你们把款支付给对方公司了,借:其他应付款-对方公司 dai:银行存款 查看全部回复
2831
是不是发票与实际价款差几分钱 查看全部回复
2218
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
你们是受票方还是开票方 查看全部回复
1860
①借:应付账款 dai:银行存款;②借:银行存款 dai:应付账款;③借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3238
高老师
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4660
1、设备没有收到,支付的款项计入预付账款2、设备已经收到,设备计入固定资产,未付的20%挂应付账款 查看全部回复
2287
可以依据自己的入库单,和对方开具的发票支付 查看全部回复
2403
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3513
如果无法取得发票是不能税前扣除的 查看全部回复
4476
借:在建工程 dai:其他应收款 查看全部回复
2473
同一天吗? 查看全部回复
2908
tammy老师
如果一般纳税人购买材料是专票 借,原材料 借,应交税费应交增值税进项 dai,预付账款 查看全部回复
2208
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2014
先放预付账款 查看全部回复
1672
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3630
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
4250
先挂账应付职工薪酬,支付时冲掉即可 查看全部回复
1753
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2044
1819
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2503
借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
3671
杨老师
500转营业外收入或者冲管理费用就行 查看全部回复
2587
借 管理费用-离职补偿金 dai应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
1713
如果运费客户承担,挂往来账处理 查看全部回复
2306
收到注资 借:银行存款 dai:实收资本-A、B、C 查看全部回复
2064
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
3810
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3912
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3229
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2675
运输的运费是销售产品运费,还是购进原材料运费 查看全部回复
如果售自来水计入其他业务收入,支付自来水厂费计入其他业务成本 查看全部回复
3432
预付款客户忘记了漏结算,如果可以退回的退回,如果不能退回的可以计入营业外收入 查看全部回复
2924
做账方面监督的话可以把账务明细处理更具体,流程管控通常是你们内部制定完整的付款流程,追踪到相关责任人,再次需要和合同的数据相关联 查看全部回复
2735
卖东西 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1913
是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
3422
购买商品 查看全部回复
10066
借:成本费用dai:预付账款 查看全部回复
3465
收到备用金 借,库存现金或银行存款 dai,其他应付款 实际支付时候冲减其他应付款 查看全部回复
2199
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
4187
第一种,存货采购支付的运费,计入原材料成本 查看全部回复
3036
Harry老师
正在给你写分录,稍等 查看全部回复
2850
公户支付给法人的私户? 还是公司的公户转钱到另一个公户 查看全部回复
2352
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
直饮水机单位后续又给我们付了他们用的水电费,是支付的收入,还是还你们垫付的水电费 查看全部回复
3877
发票勾选认证,计算出来进项税额的差做进项税额转出 查看全部回复
2373
(一)租赁期开始日的会计处理 借:固定资产(或在建工程)(租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者+初始直接费用) 未确认融资费用 dai:长期应付款(最低租赁付款额) 银行存款(初始直接费用) (二)未确认融资费用的分摊 借:财务费用、在建工程(满足资本化条件时) dai:未确认融资费用 每期未确认融资费用摊销 =期初应付本金余额×实际利率 =(期初长期应付款余额-期初未确认融资费用余额)×实际利率 (三)租赁期届满时的会计处理 1.返还租赁资产 如果存在承租人担保余值 借:长期应付款(担保余值) 累计折旧 dai:固定资产--融资租入固定资产 如果不存在承租人担保余值 借:累计折旧 dai:固定资产--融资租入固定资产 2. 留购租赁资产 借:长期应付款(购买价款) dai:银行存款 借:固定资产--生产用固定资产等 dai:固定资产--融资租入固定资 查看全部回复
6908
49500中包含2个月的房租么,押金多少呢 查看全部回复
2824
支付押金 借:其他应收款-押金 dai:银行存款 支付租金 借:预付账款30000 dai:银行存款30000 收到全年发票 借:管理费用-房租120000 dai:预付账款30000 其他应付款90000 查看全部回复
3225
1、银行、现金收支的顺序就注意最好不要出现dai方余额的情况就好,其他的顺序没有关系 查看全部回复
3476
你说的请款是员工外出借款吗 查看全部回复
1469
你的意思是总部把这监控和光纤的钱给你们了 查看全部回复
2227
支付凭证入账做费用成本,所得税汇算的时候调整(费用成本调增) 查看全部回复
3659
借:银行存款 借:财务费用 dai:应付票据 查看全部回复
5000
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3481
为什么要退回,通常都是到期后才会退回 查看全部回复
2084
andy老师
那你们之前支付的时候银行存款就对不上 查看全部回复
6996
Lucky
借 在建工程 -200万 借 银行存款 200万 查看全部回复
3641
货代公司给你们退退款,应该是他们给你们开红字发票 查看全部回复
3302
你和货代公司的交易是什么,实际业务是什么按照什么开票 查看全部回复
2586
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2329
王苗苗老师
可以计入在建工程 查看全部回复
4246
(17+3)*(1+20%)/(1-25%)*25%=8 查看全部回复
5529
收到dai款 借:银行存款 dai:短期借款 支付时 借:短期借款 财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
3118
孙老师
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3989
微信是企业微信还是个人微信 查看全部回复
3281
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3001
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2468
车辆补贴计入工资总额 查看全部回复
3707
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3933
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
3083
月度之间,问题不大 查看全部回复
2901
你这边销售做应收账款,少收的395可以先挂账,等到收到物流赔付时可以抵消300的款项,剩余部分做营业外支出 查看全部回复
3283
同学你好 可以参考下: 借:预付账款-保证金 10000 dai:银行存款 10000 借:管理费用-租金 20000 带:预付账款-保证金10000 银行存款10000 查看全部回复
4727
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
个税是你个人卡付的? 查看全部回复
3573
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
3129
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
把账做到母公司 查看全部回复
4358
支付租金保证金,借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 查看全部回复
2343
计入销售费用 查看全部回复
11584
借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
2459
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