登录/注册
patience
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
5985
甘老师
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
高老师
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
冰山老师
超过部分需要的 查看全部回复
8172
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3265
可以确认为收入了 查看全部回复
4397
杨老师
是之前预缴的,但是申报的时候没有抵扣吗? 查看全部回复
4131
只交专票部分 查看全部回复
2222
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3069
易老师
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2818
andy老师
专票还是普票 查看全部回复
4336
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
2644
清岚
免 查看全部回复
3274
257500/1.03=250000 查看全部回复
3217
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2433
王苗苗老师
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2943
Harry老师
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3317
安叔老师
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
不用 查看全部回复
3147
个体户开普通发票,4月1日后是免增值税的 查看全部回复
5137
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5547
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2892
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5488
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
有印花税么 查看全部回复
2471
许老师
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2245
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6335
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2767
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
税局说倒算是吗 查看全部回复
3479
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
你好,按实际收入填就可以。 查看全部回复
3708
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
Annina老师
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2852
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3085
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1868
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3081
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3969
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3200
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3322
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2786
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6255
你好,通常情况抄税申报清卡后就可以开具发票了。 查看全部回复
7076
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2952
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2910
一般股权变更前需要把相关税款结清,未申报的要补申报 查看全部回复
4151
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
根据国家税务总局公告2022年第6号,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。 查看全部回复
4554
丁老师CPA
借银行存款 dai 应交税费-未交增值税 应交税费-附加税 查看全部回复
3338
建议更正下 查看全部回复
3983
你的分录是正确的 查看全部回复
3662
交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
3369
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
开的啥票出去的? 查看全部回复
2650
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
是税务局系统查出来了吧 查看全部回复
3224
你看下税种核定信息里都有什么税种? 查看全部回复
5660
小小
去当地税务局的前台补申报 查看全部回复
3283
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4411
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3327
tammy老师
是的 查看全部回复
3256
一般纳税人6%,小规模的话3%。 查看全部回复
3739
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3383
你点开看看是不是四季度的申报了没有交税 查看全部回复
5656
是2022年第一季度吗? 查看全部回复
3841
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2574
个体户增值税暂停预交是什么原因啊? 查看全部回复
3409
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3028
你申报后会有提示 查看全部回复
4225
交税是税务局不是工商局。可以在电子税务局完成。 查看全部回复
可以 查看全部回复
3868
建议最好咨询税务管理员,我遇见过同市不同区的管理员要求不一样,一个要求更正申报,一个不用, 查看全部回复
8799
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3065
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
李伟老师
数据没有问题,审核不通过应该是系统问题,可以去税务大厅申报 查看全部回复
3263
是做完汇算清缴退的是不 查看全部回复
3930
去大厅申报 查看全部回复
4491
不需要 查看全部回复
3342
3592
小规模代开了,现场交过了,申报表也会体现的,不需要交了 查看全部回复
2929
冲计提 查看全部回复
4196
不受45万限制 查看全部回复
4222
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3509
收入是要所有发生的收入,开票的和没发票的合并一起 查看全部回复
4770
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3800
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载