登录/注册
燕子老师
借:管理费用-培训费 dai:库存现金 查看全部回复
1758
安叔老师
ke?y 查看全部回复
1748
杨老师
可以 查看全部回复
874
凭证前面一般是打印1级科目 查看全部回复
1607
patience
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2066
andy老师
理论类、考证类、作业类问题,请联系在线客服人工审核匹配老师;如您已经支付(理论类、考证类、作业类)费用,经审核后支付的现金款项将在三个工作日内原路退还,金币形式支付的将退回至个人账户(参与抽奖等活动免费获取的提问币不予退还) 查看全部回复
3000
王苗苗老师
借 所得税费用 dai 递延所得税负债 查看全部回复
2398
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1481
税务师晓雨
看发票内容是没有税额的 查看全部回复
2176
您好 查看全部回复
1638
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1472
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
你们的成本期末应该是结转了 查看全部回复
1475
李伟老师
出库时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1681
1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1546
借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1365
办公家具的用途是什么 查看全部回复
1551
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1779
谭老师
是的 查看全部回复
1375
转出什么,为什么要转出 查看全部回复
946
是餐厅支付赔偿金么 查看全部回复
1228
是受托方的账务处理么 查看全部回复
1486
是真实的支出么 查看全部回复
1579
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1940
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
后期是不是也不收回来了 查看全部回复
1807
把做错的红冲凭证做一个摸一样的负数分录(把错的红冲整个冲掉),再重新做正确的红冲科目 查看全部回复
1314
对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
2583
最好是更正申报 查看全部回复
942
产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
1263
tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
1265
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
要看是更正什么,业务是什么 查看全部回复
1094
银行账户间的款项划转,一般不涉及到现金流量表 查看全部回复
1626
借:利润分配——未分配利润 dai:应付利润,借:应付利润 dai:银行存款。 查看全部回复
1490
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1641
购买XX商业保险 查看全部回复
1167
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
装订凭证之前要检查什么,凭证整理有没有问题,顺序问题,原始凭据是否都已经附在后面 查看全部回复
1225
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
1513
隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1458
计提三包费用,借 销售费用 dai 预计负债 查看全部回复
1628
买烟是为了招待客户么 查看全部回复
881
西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
1637
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》第23a栏“异常凭证转出进项税额”栏次,填写本期异常增值税扣税凭证转出的进项税额。异常增值税扣税凭证转出后,经核实允许继续抵扣的,且纳税人重新确认用于抵扣的,在本栏填入负数。 查看全部回复
4358
前期可能发票有异常,不允许企业抵扣,现在异常已经解除,可以正常的抵扣了 查看全部回复
2948
逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
2127
应税凭证数量指的是,申报人在申报期内,发生印花税应税行为有多少次。要按实际填报 查看全部回复
1953
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1920
1478
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
计入福利费 查看全部回复
1363
wam
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
1153
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
861
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
整理,盘点一下凭证,附件有无缺失。没有重新装订就可以 查看全部回复
992
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1806
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1432
如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
1170
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
1027
空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
发票的开具日期是什么时候 查看全部回复
2378
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1586
暂估入库当月可以结转成本吗?实际有购进存货么,实际有销售出去么 查看全部回复
2273
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
869
记账凭证+原始凭证粘贴在一起 按照凭证号装订 查看全部回复
1604
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1366
没有认定就无需申报 查看全部回复
1456
扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1092
按照业务情况写就可以,招待就写什么部门发生的招待费用,车辆就是什么部门加油、过路乔,车辆维修 招标就是什么项目的招标费 查看全部回复
1888
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
1785
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
1488
正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1606
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1118
秦枫老师
随便取那个自助售票机都可以打印 或者找个代收点 付5元手续费也可以开出来 查看全部回复
2687
会计科目没有错不用更正 查看全部回复
1036
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1536
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1313
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1473
看自己企业规定,有其他相关验收附件也可以的 查看全部回复
1364
销货清单,和记账联在一起放凭证里 查看全部回复
网上电子银行回单打印出来附在后面能行吗,这个也可以的 查看全部回复
如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
1595
付什么钱? 查看全部回复
900
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
1044
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1507
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
1743
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载