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王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
989
如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
884
安叔老师
重新再建立新账套即可 查看全部回复
1603
李可可
是指商品质保吗 查看全部回复
1417
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1426
李伟老师
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1250
如果是你们承担税款的话 借:税金及附加 dai:应交税费-城镇土地使用税 查看全部回复
1178
杨老师.
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1127
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
525
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
王苗苗老师
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
642
可以直接调整科目 查看全部回复
892
计提折旧? 查看全部回复
1059
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
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按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
1201
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
但不想认证,是不能抵扣增值税么 查看全部回复
1441
发放绩效后面应该会付的有表单之类的吧,绩效怎么算的,剩余多少。我觉得可以用表单附在后面比较好 查看全部回复
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成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
是支付年费么 查看全部回复
1389
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1454
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
853
款项都没收回来么 查看全部回复
1352
Leaf
可以 查看全部回复
1361
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1078
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1155
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1058
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1679
秦枫老师
差旅费补助不走工资 单独出账且免税 需要填写差旅费报销单即可 需要与其他火车飞机食宿票一同出账 补助本身不需要提供发票 查看全部回复
1399
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1563
工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1069
客户在B公司买的东西,借 其他应收款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。 查看全部回复
1517
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1583
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
可以的 查看全部回复
993
同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
966
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
木言
新项目可以直接录入凭证 查看全部回复
1318
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1541
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1184
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
646
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
774
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1954
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
984
意思是跨年了 查看全部回复
1575
可以合并一起做 查看全部回复
1656
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
963
可以呀,可以不要之前的,重新填制凭证 查看全部回复
790
现在是已经跨年了 查看全部回复
818
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1729
购进的用途是什么 查看全部回复
935
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1216
tammy老师
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
856
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
586
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1579
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1174
入账时可以附在凭证后面 查看全部回复
1297
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
1595
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1400
以前年度的实收资本记错了,应该怎么调整,可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗,可以 查看全部回复
1614
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
951
你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
835
张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1150
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
974
这个是缴纳社保的 查看全部回复
1921
你好, 查看全部回复
861
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
1011
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1788
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
1784
今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
1089
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
3779
一般技术服务费不需要做入库单,直接生成费用凭证即可 查看全部回复
1097
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