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增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
2974
杨老师
增值税进项和销项月末都要结转,最终“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税,不需要特殊的处理 查看全部回复
1179
李伟老师
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2204
王苗苗老师
是一般纳税人么,收到的发票是用于应税项目么,下个月把收到的发票正常勾选抵扣就可以了 查看全部回复
1289
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
税务局不核对认证发票的开票时间呢 查看全部回复
1701
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2225
安叔老师
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1565
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
招待,dai款利息 查看全部回复
2507
tammy老师
你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1180
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
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建筑服务么,可以 查看全部回复
2061
是取得成本发票么 查看全部回复
1912
andy老师
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
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是一般纳税人么 查看全部回复
1943
哈哈老师
这个当月转出就行的 查看全部回复
2108
购买笔记本是给员工使用还是就是给员工了 查看全部回复
2258
不可以 查看全部回复
1937
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1924
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
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同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
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你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
你们先开具的发票 查看全部回复
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借:银行存款100 dai:其他应付款—代收水电费90 主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 实际支付代收的水电费时 借:其他应付款—代收水电费90 dai:银行存款90 查看全部回复
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这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
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可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3022
不需要 查看全部回复
2425
可以 查看全部回复
2034
账户余额可以取出或转出 查看全部回复
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同学你好,按理来说这部分税款应该是由销售方承担的,但是如果公司愿意承担的话可以进成本,但是因为完税凭证不能作为税前扣除凭证,所以这148所得税需要调减 查看全部回复
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9月底就可以勾选认证9月份的票 查看全部回复
1906
一般9月月底就可以开始勾选认证9月份的票 查看全部回复
1650
你们是代发工资 查看全部回复
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意思是专项资金10万是预收的款项,不一定会确认收入,对么 查看全部回复
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货款3000元,借 其他应收款 3000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。 股东转入货款2500元,借 银行存款 2500 dai 其他应收款2500 查看全部回复
1990
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
7655
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
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入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2026
感觉第二份工作更优一点 查看全部回复
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登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
1963
您好可以抵扣的 查看全部回复
3021
是的 查看全部回复
1614
借库存商品 应交税费应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2273
秦枫老师
公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资 查看全部回复
3681
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2116
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1982
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1782
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
购置的什么资产? 查看全部回复
2078
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2523
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
2088
这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
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你是购买方,进项票已经勾选,红冲的话,需要你这边申请红字信息表,一般申请审核通过,报税系统上会自动进项转出。账务上原来的记账凭证红冲。 查看全部回复
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单位是什么性质的呢 查看全部回复
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科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2200
3033
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
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报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
4002
税额计入费用或者成本,或者计入进项税额后做进项税额转出处理 查看全部回复
2267
抵扣什么税 查看全部回复
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2044
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2664
一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
2184
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2149
不能的 查看全部回复
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借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2223
2541
可以的 查看全部回复
2870
2692
我看下 查看全部回复
14615
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2032
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1848
原因都有什么 查看全部回复
3727
按照发票正常入账 查看全部回复
5795
买票? 查看全部回复
1911
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
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借:管理费用-劳务费 dai:银行存款 查看全部回复
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比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
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能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2440
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
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除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2013
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1930
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4446
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