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王苗苗老师
账务处理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 查看全部回复
5947
夏老师
1、车辆从账面转出时,其账务处理如下: 借:固定资产清理(原值-折旧) 借:累计折旧 2、收到出售款,其会计分录如下: 借:银行存款等 dai:固定资产清理 3、涉及税金时,其会计分录如下: 借:固定资产清理 dai:应交税金-增值税 4、结算清理净损益,其账务处理如下: 如果为净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 如果为净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 查看全部回复
7829
高老师
你好,研发费用归集你参考这个 查看全部回复
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整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
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借固定资产dai银行存款。如果是一般纳税人取得的是专票要加应交税费一进项税。 查看全部回复
5983
COCO老师
1.利润分配 借:利润分配 dai:应付股利 2.股份转让 在工商层面进行变更处理 3.转让设备 设备的所属权是公司吗? 查看全部回复
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出资方是一般的企业 则作为固定资产处置,借:固定资产清理 dai:应交税费—应交土地增值税 查看全部回复
5606
andy老师
你们是哪一方,你要问哪一方的账务怎么处理? 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4412
要看是由谁承担,你公司承担还是运输公司,还是买家 查看全部回复
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可以不做会计分录 查看全部回复
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税务师晓雨
原理都差不多,熟悉业务就好了 查看全部回复
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分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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为什么要调整? 查看全部回复
3939
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
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分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
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有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
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你好,高企认定什么时间出认定结果,你可以咨询你们当地科技部门,不同地区时间过程也不尽相同 查看全部回复
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一般75个工作日内有结果 研发费用的归集随时可以做 查看全部回复
4108
以前年度损益调整科目调整。 查看全部回复
4341
收到水费。属于代收。计入往来。 查看全部回复
4900
收到代收的钱记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款,手续费记到主营业务收入 查看全部回复
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挂往来科目 查看全部回复
4988
你好,如果公司准备注销没有必要债转股 查看全部回复
5359
Annina老师
配件成本转到机器成本就好 查看全部回复
4645
是的,A需要开票给B做转售电处理 查看全部回复
3757
公司缴纳工会经费后这个公司的业务就记完了,其他都是工会记,公司不再记了 查看全部回复
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参考商业企业的会计做账就可以 查看全部回复
8615
根据公司实际情况制定制度,流程,表单管控 查看全部回复
4627
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3875
没问题 查看全部回复
3653
你公司属于什么行业?主营什么? 查看全部回复
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你买货付款,借应付账款,dai银行存款,收到退款,借银行存款,dai应付账款,收到发票,借材料,dai应付账款,收到红字发票,借应付账款,dai材料 查看全部回复
6011
预缴增值税:借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款。月末结转,借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
5612
借应交税费-预交个人所得税,dai银行存款】 查看全部回复
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你好,研发领用原材料用于研发项目的计入研发费用,用于产品的计入生产成本 查看全部回复
4702
哈哈老师
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4714
六月份的工资合并到七月份一起申报纳税。 查看全部回复
4381
你自己开的普票肯定是要价税分离做账的。 查看全部回复
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付给对方款要让对方开具合理的发票才行的 查看全部回复
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借银行存款,dai银行存款-工会 查看全部回复
4990
小黑
用本年利润弥补以前年度亏损,分录不用单独做,直接将本年利润结转到利润分配--未分配利润账户就会自动弥补以前年度亏损 查看全部回复
5046
你好,先开具发票的为发票开具的当天,先收到租金汇款的为收到租金款的当天 查看全部回复
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你好,有了就录进去 查看全部回复
3965
归老师
不再使用是要出售还是? 查看全部回复
5005
李伟老师
有很多处理方案:1、张三将挖机卖给某公司,某公司按照购进固定资产处理,dai方记其他应付款。张三去税局代开发票。其他应付款其中部分转实收资本,剩余的部分还给张三即可 查看全部回复
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您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13169
李力
借银行存款20890,dai预收账款20890 查看全部回复
5474
哪个公司买的?发票没错的话 可以签个代支付协议之类的 如果发票开错的话退回重开。 查看全部回复
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你好,分公司独立核算是单独建帐,单独开设分公司帐户;不独立核算是由总公司统一建帐统一核算 查看全部回复
4980
郭艳飞
买回来的时候 借:库存商品 dai:银行存款 有人修车用了材料 借:主营业务成本 dai:库存商品 同时,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务成本 查看全部回复
6954
小规模和一般纳税人最大的区别就是一般纳税人是购进抵扣制,小规模增值税不能抵扣 查看全部回复
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作废了重开 查看全部回复
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从一月份开始就交的话,是公司都负担呢?还是也区分公司和个人负担部分? 查看全部回复
5964
六月份做账的时候可以把3-6月的租赁费在六月份补提了。 查看全部回复
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账号正在注销中
自愿离职? 查看全部回复
5994
如果是离职补偿不超过上年社平工资三倍以内的免征个税 查看全部回复
支付税票服务费当期,借管理费用,dai银行存款,当期发生应交增值税,借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用 查看全部回复
4770
进营业外收入交所得税,不交增值税 查看全部回复
5175
高荣老师
减免的什么税呢 查看全部回复
4491
送客户做管理费用-招待费,送员工,做管理费用-福利费 查看全部回复
4635
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5463
公司买进做库存,然后做销售卖给司机确认收入 查看全部回复
6975
借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
4095
不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5976
您好 查看全部回复
4275
6957
第一、不同的人申报个税是不用合并计算个税的 查看全部回复
4194
借:管理费用-补偿费 dai:应付职工薪酬-离职补偿 借:应付职工薪酬-离职补偿 dai:银行存款 查看全部回复
4563
您好,无票支出正常计入成本费用 只是需要在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4356
这个转到老板卡里的时候记入其他应收款,等老板往公户打钱的时候再冲销其他应收款 查看全部回复
4527
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5868
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5022
补偿金金额在当地上年平均工资三倍以内免征个税,超过部分需要交税 查看全部回复
5067
没有发票的,所得税前不能扣除,要调增 查看全部回复
4248
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5472
借:管理费用-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
4365
您好,您不做账务处理的话,账上只有销售没有进项 看着不太好看 查看全部回复
6075
是之前漏记了,还是记错了? 查看全部回复
5823
做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5913
是的 查看全部回复
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7047
工程设施补偿费这个是支付给租赁单位的么? 查看全部回复
6579
委托公司和受托公司分别是哪个 查看全部回复
6390
业务真实,可以开票,代付协议冲A的账,开票,借应收账款-A,dai主收,销项,结转成本,借主成,dai库存,收到B代付货款,借银行,dai应收-A,附件代付协议 查看全部回复
7497
一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
13626
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6912
不要发票账上做无票收入申报,一个季度出去开专票以外不超过30万免征增值税 查看全部回复
6795
简单的处理办法是,在12月的时候做个暂估,1月份的时候红冲暂估,入账就可以。 查看全部回复
7785
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7308
可以不调整,把银行开的发票附在这个月,备注一下 查看全部回复
16362
李钢老师
你好,你是说,去年的分录,没有经过“应付职工薪酬”科目核算是吗? 查看全部回复
6768
7416
收到发票的时候,借:库存商品 34000dai:预付账款20000 应付账款10000 查看全部回复
6813
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7488
您好,第一、首先确定一下土地使用税的纳税义务人,如果不属于你们,直接由承租方缴纳,承租方申报。如果属于你们则由你方承担申报 查看全部回复
19530
您好,如果这些都是租户用的,你们开具转售水电费发票的,可以作为其他业务成本,如果是不开票,提供分割单的情况,则不需要入账 查看全部回复
6480
6417
您好,您可以给承租方开具水电费发票 查看全部回复
资产类科目,该收回的收回,收不回的,写明原因,审批后,做损失处理,债务类科目,该还的还了,还不了的,写说明,审批后做营业外收入处理 查看全部回复
6111
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