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绾绾
作废的发票没有入账吧 查看全部回复
3570
Yan
计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税 查看全部回复
3690
哈哈老师
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4113
谭老师
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
3487
venus老师
借银行存款 dai以前年度损益调整,借,以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润。 查看全部回复
3427
tammy老师
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3316
Annina老师
增值税+附加税+印花税+所得税这个是税费成本 查看全部回复
3785
是的 查看全部回复
4717
小企业会计准则吗? 查看全部回复
3543
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3946
刘老师
小规模不可以抵扣进项税额 查看全部回复
5341
你是小企业会计准则吗 查看全部回复
2590
不用做 查看全部回复
4351
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3727
高老师
与你缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3903
小黑
按减免后的计提即可 查看全部回复
5249
一般纳税人不减半 查看全部回复
4721
减免性质代码0009049901 查看全部回复
4546
大宁老师
目前还未下发新文件,之前的文件是截止到2021.12.31 查看全部回复
4746
安叔老师
企业交纳的印花税于购买印花税票时: 借:税金及附加 dai:银行存款 2、缴纳房屋契税: 借:固定资产/无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
4168
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3115
而已老师
先计提,后缴纳 查看全部回复
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退税是什么情况? 查看全部回复
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借利润分配-未分配利润,dai应交税费-城建税/附加税 查看全部回复
3127
借银行存款,dai应交税费-未交增值税,附加税,借银行存款,税金及附加(借方红字) 查看全部回复
2780
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2594
减征后 查看全部回复
3295
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3661
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
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印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
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做到管理费用里面 查看全部回复
3206
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
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红冲计提的附加税 查看全部回复
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万分之五,减半征收 查看全部回复
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与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
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借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3431
Summer
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4370
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4101
你参考这个吧 查看全部回复
3177
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3839
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3540
Icy 何
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4626
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3764
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3092
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
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报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4759
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
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“本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码__城市维护建设税:07049901,减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)”:纳税人自增值税一般纳税人按规定转登记为小规模纳税人的,自成为小规模纳税人的当月起适用减征优惠。 查看全部回复
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不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
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把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
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税务师晓雨
购买土地产生的印花税和契税都计入土地成本,借:无形资产 土地价格+税费 dai:钱 查看全部回复
4497
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3421
andy老师
那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目,因为记的科目不一样,可能需要缴税的 查看全部回复
3845
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3476
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3214
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3410
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3935
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3335
你好,你试试这个减免性质代码0009049901 查看全部回复
11038
夏老师
借应收帐款 dai营业收入 应交税费一增值税 借营业税金及附加 dai应交税费一印花税 应交税费一城建税 借应交税费一印花税 应交税费一城建税 dai银行存款 借银行存款 dai应收帐款 查看全部回复
4171
甜甜老师
是这样的,不区分是一般纳税人还是小规模纳税人,自2018年5月1日起记载资金的账簿,按实收资本和资本公积万分之五减半征收,参考财税2018年50号 查看全部回复
4195
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4603
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4854
悠悠老师
个税密码,成立时税务发法人手机。或拿营业执照,去前咨询初始密码,后自动修改。 查看全部回复
6457
你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
4947
缴纳增值税:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税借:税金及附加 dai:银行存款 缴纳企业所得税 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4493
你好,是的 查看全部回复
4469
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
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你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5527
可以的 查看全部回复
4893
没错,现在就是这个政策 查看全部回复
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您好 查看全部回复
5112
账号正在注销中
多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4698
你们公司是一般纳税人还是小规模企业? 查看全部回复
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不是,填写的时候按照十万填写,到时候再减免 查看全部回复
8343
增值税 一般人 应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
6831
你好 查看全部回复
8397
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-增值税-税收检查调整 缴纳时 借:应交税费-增值税-税收检查调整 dai:银行存款 查看全部回复
10341
是的,转营业外收入 查看全部回复
10647
您好,看你们老板说的是怎么样的不含税,如果是说的钱直接到老板手里的净利润的话,需要算所有税种,还得算企业所得税,个人分红所得 查看全部回复
6597
您好,计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
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25600*0.5%=128,是千分之五不是百分之五哦 查看全部回复
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印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/(1+1%)*1%=253.47,253.47*7%/2=8.87城建税附加,253.47*3%/2=3.8教育费附加,253.47*2%/2=2.53地方教育费附加。 查看全部回复
9729
您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8945
您好,可以的,同学,您提交的问题比较多,请一个一个提交问题,咱一个一个来解决,我先给您说怎么填写附加税。 查看全部回复
10019
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
294
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
841
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
430
孙老师
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
371
记到营业外支出 查看全部回复
575
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
899
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
280
公司是代华贸易么 查看全部回复
832
李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
387
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1125
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