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王苗苗老师
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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andy老师
理论上是可退的 查看全部回复
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你们是收款还是付款/ 查看全部回复
967
杨老师.
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
680
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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李伟老师
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
321
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
402
安叔老师
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
319
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1117
孙老师
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
404
是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
919
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1246
wam
是说抵债? 查看全部回复
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是采用的什么会计制度 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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税务师晓雨
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1897
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
962
李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1204
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
766
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
506
需要的 查看全部回复
1331
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
979
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
509
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
653
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
538
可以 查看全部回复
644
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1158
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1002
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1233
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1371
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
427
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
这个是融资租赁 查看全部回复
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打印出来留存即可 查看全部回复
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一般申报表不放在凭证后面,单独装订保存 查看全部回复
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注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以抵扣增值税 查看全部回复
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新的印花税税率表,资本印花的税率本身就是万分之2.5 查看全部回复
1160
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
947
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1304
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1265
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
987
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1103
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
807
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1320
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1219
意思是跨年调整 查看全部回复
958
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1289
留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
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留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
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燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
655
跨年调账 查看全部回复
1494
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1001
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1077
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1284
可以参考一下 查看全部回复
1608
可以,没有影响 查看全部回复
1040
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1379
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1294
王佳丽
外贸公司外销和内销的分开计算 查看全部回复
965
可以在本期补计提 查看全部回复
1259
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1339
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
472
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
894
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
951
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1159
申请退税,多缴的退给你,暂不办理,就不退税,以后抵 查看全部回复
749
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1522
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1042
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
908
是短期租赁么 查看全部回复
1254
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1098
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
758
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1310
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1613
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1366
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
697
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1100
你好 查看全部回复
865
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