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tammy老师
季度超过45万,全部都要交纳增值税 查看全部回复
3377
王苗苗老师
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
孙老师
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
甘老师
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
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会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4742
安叔老师
什么成本个税票? 查看全部回复
3765
易老师
是进项发票抵扣哈 查看全部回复
3398
高老师
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
您好 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
743
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
904
李可可
你是采购方 查看全部回复
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意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
929
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1470
杨老师
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1314
需要 查看全部回复
2020
对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
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1523
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
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销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1423
andy老师
1 你好 查看全部回复
2345
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
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不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
2710
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
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超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
Annina老师
可以扣除 查看全部回复
2698
申报在未开票收入那里 查看全部回复
2714
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
4280
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3054
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2276
税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1840
专票栏没错啊 查看全部回复
1790
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2909
是的 查看全部回复
2149
在的 查看全部回复
3520
wam
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1893
李伟老师
3324
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2718
燕子老师
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
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个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4661
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2150
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3763
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
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“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
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普票开的免税的? 查看全部回复
2660
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
建议先挂预收帐款 查看全部回复
2456
可以开负数发票的 查看全部回复
2680
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2321
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2425
有销售收入怎么会没有成本?公司的经营场所租金,人员工资,各种办公费用,公司购买固定资产的相关折旧费等都是成本费用 查看全部回复
3226
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2628
小小
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2178
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3549
许老师
个体户通常是小规模纳税人,现在开普票免增值税 查看全部回复
2607
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2978
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开普票免税 查看全部回复
2275
正常申报不会 查看全部回复
3152
可以的 查看全部回复
5008
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3428
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2774
全额计入收入 查看全部回复
3818
如果视同内销就和正常销售一样了 查看全部回复
4320
可以确认为收入了 查看全部回复
4361
1、是的 查看全部回复
3826
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2800
2626
免 查看全部回复
3265
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3510
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6324
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3220
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
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季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
原3%适用税率的业务,目前开普票免税 查看全部回复
2204
2022年第15号公告 自2022年4月1日-12月31日 小规模纳税人开具普票免征增值税 ,就是开票不需要缴纳增值税!免税了 查看全部回复
2791
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2985
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4491
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3073
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2482
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
是的,开票就有收入,有收入就要考虑企业所得税 查看全部回复
2804
是季报么,季销售额没有超过45万 查看全部回复
1780
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4626
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5922
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
6667
操作没有问题,金额太大,税务会关注,有风险 查看全部回复
2707
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