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patience
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
5997
燕子老师
你好,如果是当月刚开具的红字发票,也可以直接在开票系统里面点击作废 查看全部回复
4727
甘老师
借:银行存款 借:应付职工薪酬(负数) 借:管理费用(负数)(执行小企业会计准则的直接冲减当期管理费用) 或以前年度损益调整(负数)(执行企业会计准则的用这个科目) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1607
许老师
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3109
个税系统里的五险一金只是填个人扣除部分 查看全部回复
3809
云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
6199
王苗苗老师
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
1705
税务师晓雨
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3285
安叔老师
合规的 查看全部回复
2104
清岚
你们是购货方记账吗? 查看全部回复
4313
社会保险基数简称社保基数,是指职工在一个社保年度的社会保险缴费基数。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。社会保险缴费基数是计算用人单位及其职工缴纳社保费和职工社会保险待遇的重要依据,有上限和下限之分,具体数额根据各地区实际情况而定。 查看全部回复
6789
李伟老师
你们之前收到拨款和支付项目费用怎么做的分录 查看全部回复
2134
小妮老师
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3117
andy老师
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2312
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5553
不可以的 查看全部回复
3928
同学你好,只有姓,没有名,不合适的 查看全部回复
3431
借:银行存款 dai应缴财政款 查看全部回复
3636
是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
2854
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1756
你们2017年企业所得税汇算清缴有没有调整这一笔未收到票的 查看全部回复
2579
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
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一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4551
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
4156
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2285
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
2293
wam
购买方取得专票并且已经申报抵扣了,或未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的:发票联和抵扣联在购买方,由购买方申请填开《信息表》。 查看全部回复
5253
同学你好,退保后直接按照原来的分录做一个对应的负数分录就好 查看全部回复
3050
借;税金及附加 dai:应交税费-应交车船使用税 借:应交税费-应交车船使用税,dai:银行存款 查看全部回复
2824
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2625
杨老师
已经认证的需要开红字发票,客户是给你提供红字信息表,你开红字发票给客户 查看全部回复
2677
同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2467
成本票开具得是真实发生的业务支出,开票内容根据发生的业务来开具 查看全部回复
1960
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3821
在负数发票开具页面打开,然后根据上面的提示输入之前的蓝字发票号码代码,下一步就可以的。 查看全部回复
38480
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2100
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2004
高老师
红冲就好,红冲分录与原计提分录及缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4670
A公司收款为什么是B公司开具发票呢? 查看全部回复
2926
小小
收入确认了吗 查看全部回复
2065
需要 查看全部回复
3866
如果是普票直接开具就好 查看全部回复
1869
款退了货也退了,是吧 查看全部回复
3275
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
2307
建议是退回重开 查看全部回复
7099
可以 查看全部回复
3316
Harry老师
你好,政府单位一般未进行税种认定,是可以用非税票据入账的。 查看全部回复
7070
这个不影响的,可以查询到红字发票信息表 查看全部回复
3205
营业外收入 查看全部回复
2422
不合理,因为对于税务局来说,没有规定开租赁发票必须有产权证 查看全部回复
3005
你们申报的社保缴费基数是多少 查看全部回复
2685
(1)将相应税款从进项税额中转出。 (2)向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。 查看全部回复
6009
保险公司保函费用,有发票的话,可以计入管理费用科目,转入:其他货币资金--银行质保金 就可以了 查看全部回复
12190
基本上运输发票,数量是1,单位是次 查看全部回复
14472
第1行“一、工资薪金支出”:包含个人社保的。单位的部分是第8行“五、各类基本社会保障性缴款” 查看全部回复
2764
实操中如果三流一致是可以的, 查看全部回复
2364
2861
1退回发票和红字发票附在一起 查看全部回复
2590
认证没有? 查看全部回复
2289
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6493
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1615
开的是专票么?对方没有抵扣认证么? 查看全部回复
2318
厚积薄发
之前供货方给你们开的发票他们不给开红字发票吗? 查看全部回复
4093
3246
内部三联收据的话,是可以复印作为附件的 查看全部回复
3635
这个一般不会,把事情解决了就好 查看全部回复
6426
在的 查看全部回复
6203
收到折让红字发票 借:库存商品(负数) 应交税费-应交增值税-进项税额(负数) dai:应付账款(负数) 同时对应调整已结转的成本 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 查看全部回复
2478
当时缴纳的时候,单位部分和个人部分你们怎么入账的 查看全部回复
2678
3580
是否单位税号或者发票名称开具错误 查看全部回复
2542
需要的 查看全部回复
2066
需要去税局填写退税申请表,申请退回多交税款 查看全部回复
2119
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2812
合同如果签的包安装,那么可以一起开票 查看全部回复
3508
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
3550
去年的发票已经全额开具红字发票了么,那就再按实际交易额开具发票 查看全部回复
1969
实物是销售货物,他们开具的发票是服务 查看全部回复
2716
缓交的部分一直挂账(就是应付职工薪酬一直有缓交的这部分的余额),实际缴纳的时候再冲 查看全部回复
5171
这种情况不需要把上月的退回 查看全部回复
2199
企业管理服务 查看全部回复
7914
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2760
2215
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2730
与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2070
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
2980
原则上理赔款应当计入营业外收入,该收入并没有对应的增值税应税行为,因此,无须申报缴纳增值税,也无须开具增值税发票。 货物运输过程中发生的损毁,计入营业外支出,产生的损失提交损失扣除资料,在企业所得税税前扣除。该非正常损失的货物并非贵司管理不善造成,因此,相应的进项税额可以用于抵扣,无须转出。 发生毁损后,保险公司非得要发票的话,行为由一种违约赔偿行为变成买卖行为,就相当于保险公司购买了这批货物,你们按销售货物进行账务和税务处理就行。 查看全部回复
4401
那就垫付的公司开发票给你们 查看全部回复
3248
你的意思是购买材料退回一部分,对方没开红字发票吗 查看全部回复
2095
孙老师
供应商那边应该是有一定的留抵发票 查看全部回复
2637
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3803
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2432
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3598
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
是的 查看全部回复
3171
秦枫老师
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2885
不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
5088
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
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