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哈哈老师
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
1692
安叔老师
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2451
王苗苗老师
第一联的复印件可以入账 查看全部回复
1802
小规模纳税人,不可以抵扣增值税,粘贴凭证的时候发票联和抵扣联都附在后面 查看全部回复
2383
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2520
patience
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
小妮老师
是的 查看全部回复
2710
甘老师
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
许老师
用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
2430
专用发票么,可以借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 dai工程施工-机械费 查看全部回复
2731
已经跨月了只能红冲 查看全部回复
3219
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9569
杨老师
3198
不需要管,等需要认证的时候勾选认证就可以 查看全部回复
3950
高老师
可以 查看全部回复
5902
易老师
负数发票就做负数,相当以前的冲红,正数做准确的分录 查看全部回复
3593
tammy老师
已抵扣的可以不退 查看全部回复
3289
Leaf
为啥之前不入账呢…… 查看全部回复
3168
进项可以勾选也可先不勾选,月底根据销项情况再勾选也可以的 查看全部回复
2470
Amy老师
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
不用挂失,用对方存根联复印件盖章做为原始凭证 查看全部回复
3340
绾绾
用进项发票的抵扣联抵扣 查看全部回复
3117
Annina老师
不用给 查看全部回复
2761
不用 查看全部回复
3315
大宁老师
销售方要把给你们的发票拿走还是什么? 查看全部回复
3006
Icy 何
你的记账联在吗? 查看全部回复
3946
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4662
那上个月装订的时候没有发现少一张发票么,可以重新装订下 查看全部回复
3631
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
你好,可以 查看全部回复
6536
andy老师
这个没有时间的要求 查看全部回复
690
李可可
可以的 查看全部回复
823
吴萌老师
根据相关规定,网络货运平台可以抵扣进项税额的项目包括成品油、道路桥闸通行费等。但这些进项必须是平台自行采购并用于委托实际承运人完成的运输服务,且需要取得符合规定的增值税扣税凭证。 查看全部回复
522
在呢 查看全部回复
696
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
395
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
462
什么时候认证的 查看全部回复
305
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1190
对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
699
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1410
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
552
1225
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
914
孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
749
可以认证,做进项税留抵 也可以不认证,等有销项税的时候再认证抵扣 查看全部回复
1106
西贝老师
同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
1329
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
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知识产权的服务费可以抵扣吗,您好,是抵扣什么,企业所得税么,有取得合规票据么 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
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李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
674
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
只能计入费用,抵扣所得税 查看全部回复
887
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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现在没有时间限制 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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建议勾选确认后转出 查看全部回复
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这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1544
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2729
属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
1033
不可以的 查看全部回复
1470
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
用于办公的,可以 查看全部回复
895
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1088
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1162
做进项税额转出 查看全部回复
1564
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1086
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1371
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
建议取得发票 查看全部回复
1617
保险公司承担么 查看全部回复
1096
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