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安叔老师
进项税额么 查看全部回复
7452
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3543
杨老师
符合退税的行业范围或者符合条件的小微企业 查看全部回复
3694
小小
报关单上的型号有时候未必会对应进项发票的型号 查看全部回复
6981
孙老师
什么类型的企业,做什么业务? 查看全部回复
3261
高老师
作费重新申报就好 查看全部回复
3554
可以抵扣 查看全部回复
2450
Harry老师
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3387
开票税点是根据你们的业务性质确定的 查看全部回复
4014
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
丁老师CPA
可以开普票 查看全部回复
3509
厚积薄发
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2797
Leaf
只要合理真实 都可以抵扣 查看全部回复
2951
你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3118
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4946
正常需要做进去的 查看全部回复
3104
tammy老师
新公司刚开始营业没有销项,二者都可以 查看全部回复
3384
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8583
最好分开写吧 查看全部回复
2878
如果没有增值税的话,就不用什么附加税,其他的比如印花税需要 查看全部回复
8543
如果是计入福利费的进项税额转出 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
3001
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3340
谭老师
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2480
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3079
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3551
甘老师
房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年,实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限,直线法计提。分录如下: 购买写字楼 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月计提折旧 借:成本/销售费用/管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
7118
什么意思?如果业务真实的话,销项是不收进项开票的限制的 查看全部回复
5687
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3458
举例:公司可以加计扣除10% 那取得增值税发票进项10元 金额90 假如采购的是原材料借原材料90 应交税费-应交增值税-进项税额10 dai银行存款100 领用时加计扣除借生产成本89 应交税费-应交增值税-进项税额1 dai原材料90 查看全部回复
3597
企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息,注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 查看全部回复
3799
不一定 查看全部回复
3447
发票没到,材料到可以暂估,暂估的时候通常是不含税价,进项税是不能暂估的 查看全部回复
3362
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4693
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
20054
电脑是自用的吗? 查看全部回复
4183
曹老师CPA
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2668
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4048
借:银行存款 dai:应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
3099
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
销项税额减去目前进项税和留底税,看看领导想交多少税后倒推差多少票 查看全部回复
2863
是的 查看全部回复
3775
木言
如果明确能区分到简易计税的全额转出,如果不能区分的按比例转出 查看全部回复
3329
当然可以了 查看全部回复
4392
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2848
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3084
按税负率=(销项税-进项税)/营业收入的公式可以推算出来 查看全部回复
2671
开了发票要确认销项税额,然后如果取得增值税专用发票认证后,进项税就可以抵扣销项税额 查看全部回复
3013
有部分进项没有认证吗?还是认证了保留在申报表的期末留抵 查看全部回复
2930
待认证进项税 查看全部回复
3042
那有普通发票么 查看全部回复
4284
绾绾
是说有一万的进项票,只勾选认证了八千吗 查看全部回复
4147
可以 查看全部回复
2935
按正常缴税就行 查看全部回复
3309
5869
对方开的普票不用转离 查看全部回复
4265
如果是一般纳税人,发票联附在做帐的记帐凭证后,抵扣联单独保管 查看全部回复
2843
归老师
发票联放凭证后边 抵扣联单独放 查看全部回复
3497
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
如果是常来往客户,下次开上就好 查看全部回复
6558
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4964
张瑞峰
3152
当然可以了。 查看全部回复
是赠送给个人吗? 查看全部回复
7620
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4199
3163
有增值税交的时候,可以抵减 查看全部回复
2813
勾选不抵扣 查看全部回复
3406
没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3970
是什么原因没有进项 查看全部回复
3215
小妮老师
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4318
增值税是不受影响,但是企业所得税可能税率优惠。 查看全部回复
3440
缴税时,借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款 计提时, 借:应交税费—应交增值税—未交增值税转出 dai:应交税费—未交增值税 查看全部回复
3404
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3827
正常申报啊,有费用啊,个税 查看全部回复
3773
Icy 何
你可以看你当月的销项税额和上期留抵税额合计是多少,然后再看当期可抵扣的进项税额是多少,如果前者大于后者就是进项不够 查看全部回复
15005
关税和消费税直接计入成本 借:存货 应交增值税-进项税 dai:银行存款 应交税费—关税 -消费税 借:应交税费-关税,消费税 dai:银行存款 查看全部回复
3979
大宁老师
购买方没有抵扣入账的话,开具红字后,销售方可以把三联都留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。 查看全部回复
3845
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3288
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3252
全额计入 查看全部回复
3606
Amy老师
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3110
没认证抵扣的进项发票补需要填写 查看全部回复
3022
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3249
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3199
一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
4681
只用销项发票。 查看全部回复
4591
如果付款入账,发票回来入账,就可以知道哪些发票回来哪些没回来 查看全部回复
2957
卖东西的那一家不只销售给一家吧? 查看全部回复
5612
进项没有期限限制 查看全部回复
如果继续经营 留到下期继续抵扣就行 查看全部回复
2605
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
可以根据你的销项去认证去年一小部分 查看全部回复
2561
没啥问题 名字叫法不一样罢了 查看全部回复
3109
易老师
最好是跟进项保持一致 查看全部回复
3625
税务打电话让你退税还是什么? 查看全部回复
3242
可以不做分录 查看全部回复
3051
4143
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2950
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