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绾绾
待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的 查看全部回复
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易老师
对,不用 查看全部回复
3216
负数发票就做负数,相当以前的冲红,正数做准确的分录 查看全部回复
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这笔业务实际没有发生,是多记的? 查看全部回复
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Annina老师
1、一般情况下,进项发票不是你需要多少就有多少的,没有那么多进项就要如实缴税。其中,买卖发票是违法的,一定不要参与!2、公司增值税缴纳的多,想通过税负控制进销项去筹划,这个做法没有太大意义,只是暂时看着增值税不多,实际是一直在埋雷,时间久了就炸了! 意见:1、增值税高了,可以考虑税收筹划,通过合法合规的方案降低增值税。2、重点监控企业的进销项发票,合理规划及沟通协调发票问题。提醒:税负不是纳税依据,利用税负控制企业的进销项发票,这个不适用于每个企业。例如:新公司前期进项很多,收入少,按照税负就可能要多缴税。例如:长期亏损的企业,进项发票多,成本费用多,如果按照税负纳税,可能会加速企业破产进度。等等 查看全部回复
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jessica老师
进项和销项可以分别登记 查看全部回复
3709
Yan
60/1.13-50/1.13 查看全部回复
3615
谭老师
借:银行存款 dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
3423
tammy老师
4月份的进项不能抵扣3月份 查看全部回复
2700
如果是一般纳税人 借,原材料 借应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 查看全部回复
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外贸出口可以退税 查看全部回复
3979
可以, 查看全部回复
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没内销,进项不能抵扣了 查看全部回复
5184
不一致是正常的,销售固定资产会计通过固定资产清理科目 查看全部回复
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查账征收的最好要有发票,没有发票可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
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木言
正常报就行了,只不过是会出留抵,也就是进项税大于销项了 查看全部回复
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《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件2第一条第(四)项第3小项规定,纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
8799
高老师
借:工程施工-合同成本-直接人工 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3347
您是说录入凭证吗? 查看全部回复
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是dai款发生的担保服务费吗?如果是要计入财务费用 查看全部回复
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因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
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要求如实填写,所以说详细一点是比较好的 查看全部回复
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如果金额不大,执行小企业会计准则,正常帐务处理就好 查看全部回复
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小规模没有进项,税费直接做成本 查看全部回复
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成本法、工作量法、实际测定法 查看全部回复
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小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4557
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3139
夏老师
个别没事 查看全部回复
3822
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3091
按照进项开 查看全部回复
2518
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2428
减免税申报填的是符号减免的情:况 查看全部回复
3413
不需要 查看全部回复
3540
小小
可以不做处理 查看全部回复
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在2019年4月以后企业新购进的设备或者说投资形成的增值税,纳入到留抵退税范围。 查看全部回复
2461
安叔老师
可以 查看全部回复
3101
应该是他们帐面上没有铝方通这个库存 查看全部回复
3721
如果是算本期增值税看本期 查看全部回复
3187
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3642
根据用途计入固定资产或成本费用 查看全部回复
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不能导入,在发票勾选平台直接点点击抵扣勾选-发票抵扣勾选 查看全部回复
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如果经销商确定该车是本企业购进的,且上游企业已正确开具机动车专用发票并上传税务端,可以通过以下方法判断。 1、若上游企业为生产企业,需确认生产企业在工信部的“机动车合格证管理系统”是否做好票证关联。 2、若以上排查正常,则携带合格证原件及复印件、购进机动车相关发票原件及复印件、销售合同原件及复印件和银行转账记录等资料,至主管税务机关申请台账手工维护。 查看全部回复
19576
venus老师
你好同学,是这样的 查看全部回复
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可以认证抵扣也可以选择暂不认证抵扣 查看全部回复
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你不能只考虑上期留底,你还有本期的进项税, 查看全部回复
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如果能确认可以收到发票,可以的 查看全部回复
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企业所得税是根据你的收入减去成本费用后,再乘以相应税率 查看全部回复
3047
Leaf
不能 查看全部回复
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对于税局来说,税负是按年来预警的 查看全部回复
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微尘
不可以抵增值税,如果真实业务通常可以抵减所得税 查看全部回复
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是自己计算进项填附表2 查看全部回复
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什么意思,你的意思是现在才开具去年的发票吗 查看全部回复
3463
这个看不了,问对方 查看全部回复
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你手头的进项加起来,看看账面的销项,看看你要不要交增值税,不交,那么取得进项要比销项多或者一样多才算够 查看全部回复
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假如一般纳税人税率9%,要交2个点,就需要7个点的进项 查看全部回复
3025
可以抵扣 查看全部回复
你好, 正常有进项时 是借应交税费-增值税-进项税额 有销项时,是dai应交税费-增值税-销项税额。 期末销项税额小于进项税额,有留抵税额,无需做会计分录 查看全部回复
2688
10% 查看全部回复
3858
这个要看老板的意愿 查看全部回复
3510
不是的,只需你需要抵扣销售的时候就可以勾选抵扣 查看全部回复
3301
在增值税认证平台 查看全部回复
用于哪些地方的? 查看全部回复
5904
增值税是价外税,你买来相关的进项税才能抵扣 查看全部回复
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一般都是抵扣进项,如果有留抵税达到条件可以申请退税 查看全部回复
2983
李伟老师
不可以 查看全部回复
3645
你是什么行业 查看全部回复
7487
哈哈老师
什么原因不缴纳增值税呢? 查看全部回复
3569
只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3338
销项小于进项,进项用不完,所以抵扣未用足 查看全部回复
2800
是因为折扣吗 查看全部回复
2379
可以,抵扣可以一起抵扣 查看全部回复
2901
贺老师
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 对增量部分给予退税,一方面是基于鼓励企业扩大再生产的考虑,另一方面是基于财政可承受能力的考虑,若一次性将存量和增量的留抵税额全部退税,财政短期内不可承受。因而这次只对增量部分实施留抵退税,存量部分视情况逐步消化。 查看全部回复
3112
小规模时期的进项又不可以抵扣 查看全部回复
这张发票是什么费用 查看全部回复
3119
被对方红冲,你们做进项转出吗? 查看全部回复
3767
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4227
主要看每个月都销售额 查看全部回复
3555
那重复的是内帐 查看全部回复
3799
大宁老师
需要已经做进了进项税额里的话,就不用再单独做凭证了 查看全部回复
3041
计入营业外支出 查看全部回复
2963
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3256
按照最下面的合计数做账 查看全部回复
你们的配件是哪里来的呢 查看全部回复
3352
你们是几个点的一般纳税人 查看全部回复
5753
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3297
这需要税务局核定 查看全部回复
可以抵扣。购买时要交契税和印花税,以后要交房产税和土地使用税 查看全部回复
3265
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3376
进大于销可以补做结转 查看全部回复
2517
收入不开发票要确认未开票收入的,费用没有发票的话可以正常入账但所得税不能税前扣除 查看全部回复
可以的 查看全部回复
3084
只要不是用于免税项目,简易计税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
3441
可以核对的,只是需要时间而已 查看全部回复
2925
这样对双方都有问题,建议再沟能 查看全部回复
3292
如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
3362
这个如果开具租赁服务发票就增加了租赁费金额会多交税的 查看全部回复
5593
跟你有什么关系呀,是公司没钱交 查看全部回复
3732
应该是加加计抵减吧 查看全部回复
2411
印花税要交,其他的不用交 查看全部回复
3511
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