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andy老师
有给你开发票吗? 查看全部回复
2877
杨老师
可以 查看全部回复
2803
venus老师
这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益 查看全部回复
2889
许老师
这种情况无需报废,调整账务处理就好 查看全部回复
2031
和公司经营相关的可以报账 查看全部回复
3234
清岚
可以报账,根据公司报账制度报销 查看全部回复
3480
甘老师
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3461
高老师
具体是什么费用? 查看全部回复
2449
patience
可以正常入账并补计提折旧,适用的是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
3118
小妮老师
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3742
多计提的金额红冲就好 查看全部回复
2141
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
3580
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2917
可以更正 查看全部回复
3018
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6324
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3220
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3746
Annina老师
不用 查看全部回复
3421
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
2003
上个月记错的,当期直接调整就行了 查看全部回复
2248
你说的是非合并吧,要算的 查看全部回复
2844
安叔老师
你们实际支付的保险和购置税是多少呢? 查看全部回复
2865
执行小企业会计准则的可以不通过以前年度损益调整科目,直接再本年不确认收入就行了 查看全部回复
4270
tammy老师
没有收到发票,先入账了,等实际收到发票的时候,先把上个月入账的先冲掉,然后再以实际发票的金额入账 查看全部回复
2679
被审单位dai预收账款,可能因为预收供应商的款项。调整至应付是因为,供应商货款应该计入应付账款 查看全部回复
2233
①借:管理费用2090.65 借:应交税费-应交增值税(进项税额)125.44 dai:应付账款或银行存款2216.09;②借:税金及附加480 dai:应交税费-应交车船税480;借:应交税费-应交车船税 dai:银行存款480 查看全部回复
3192
Harry老师
你好,因为管理费用属于损益类科目,所以调整以前年度管理费用,需要使用到以前年度损益调整科目,如果是调增管理费用的,其分录为: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款等 如果是调减的管理费用的: 借:应付账款等 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3970
吴萌老师
需要做到以前年度损益 查看全部回复
3257
发票现在才收到吗? 查看全部回复
2138
秦枫老师
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2524
明年5月汇算的是今年的,你调整去年的费用,不影响今年的,但是你需要修改去年的汇算清缴报表 查看全部回复
4571
执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3961
你把上边日期选到6月份试试 查看全部回复
6579
2589
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2564
孙老师
做分录? 查看全部回复
5546
不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
5115
3000-2800+300 查看全部回复
3645
资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系,说明是正确的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
3413
需要的 查看全部回复
5033
把错误的分录红冲 查看全部回复
3393
席俊义
是劳务派遣工吗? 查看全部回复
4045
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3511
只单纯的一个科目错误? 查看全部回复
3071
长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4678
不可以 查看全部回复
2341
资产=负债+所有者权益,可以 查看全部回复
3111
对于汇算清缴调增的收入,会计处理如下: 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项税额 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 盈余公积-法定盈余公积 查看全部回复
4000
对方开红字 查看全部回复
2459
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
10600
可以的 查看全部回复
2730
报表上利润表只是当年的利润,审计调整的以前年度亏损是前五年没可弥补的亏损,你要将审计附注里面的可弥补亏损与你们企业所得税汇算清缴上面的可弥补亏损明细表核对 查看全部回复
3341
红冲错误的凭证,重新制单正确的凭证 查看全部回复
2827
是的 查看全部回复
2839
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3264
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4984
计入管理费用-保险费科目核算 查看全部回复
现在调整就可以 查看全部回复
3314
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5117
如果是执行小企业会计准则,直接走利润分配-未分配利润 查看全部回复
2389
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3940
按多开的做 查看全部回复
3543
4431
如果金额没有问题,又是实际业务,在支付时应付账款就平了 查看全部回复
3728
不用调整,专票入账即可,进项税可以抵扣 查看全部回复
2919
是本期末做抵消,抵消的是上期内部交易 查看全部回复
2285
曹老师CPA
管理费用 保险费8857.72 管理费用 车船税 360 查看全部回复
3516
建议按照21年的余额 查看全部回复
4914
看你的车船税是否退回 查看全部回复
5106
不入账 查看全部回复
3654
不需要 查看全部回复
5682
未分配利润科目如果一直未分红,科目余额是连续的 查看全部回复
14006
以前年度记到哪里了? 查看全部回复
3093
如果调整以前年度增加利润,这个科目在dai方,结转未分配利润时,这个科目在借方 查看全部回复
3190
如果未分配利润增加,需要 查看全部回复
3880
厚积薄发
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3177
有回单的按回单入帐 查看全部回复
3788
张瑞峰
应该是两个分录合一起了,原来是 借:年初未分配利润 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:信用减值损失 第一个分录是上年的分录滚调。第二个是本年的坏账冲回 查看全部回复
5131
冯冯
年初未分配利润是滚调以前年度计提的坏账 查看全部回复
19809
3236
应该保险公司开红票。 查看全部回复
5151
大宁老师
开具全额的红字发票,再把那一部分开具蓝字的嘛? 查看全部回复
5103
小小
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4765
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
小企业会计准则直接通过利润分配未分配利润调整 查看全部回复
3738
Leaf
要修改 按上图 查看全部回复
4063
原来的分录红字做一遍 查看全部回复
3992
谭老师
汇算那形成的会计利润分配与系统里的利润分配差异不用管 查看全部回复
2715
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13249
夏老师
账面成本。 查看全部回复
3200
易老师
可以入账,但是汇算清缴的时候需要调增缴纳企业所得税,它不能税前扣除 查看全部回复
3388
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
3238
是收据吗 查看全部回复
3385
可以次月调整 查看全部回复
3589
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
8108
2833*25%=708.25 查看全部回复
2743
Yan
金额较小可以直接冲减本年税金及附加 查看全部回复
2851
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