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王苗苗老师
余额是指什么 查看全部回复
716
可以按福利费入账 查看全部回复
909
andy老师
你们账户上有这么多款的话可以根据这个分配 查看全部回复
900
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
杨老师.
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1161
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
损益类什么错误呢 查看全部回复
733
王佳丽
减资变更时,新的注册资本应该写70万。 查看全部回复
1212
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
李可可
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1130
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1392
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
565
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
非本公司员工的个人进行的分享产品的提成记到管理费用-提成 查看全部回复
1288
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1292
实际的业务是什么? 查看全部回复
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纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
1052
是的 查看全部回复
858
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1050
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
是专票吗 查看全部回复
1297
是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
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按实际发生的业务填写,“支付保险”,然后可以再具体一点支付什么的保险 查看全部回复
919
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1602
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
有发票么 查看全部回复
1094
无形资产评估入账,股东涉及到交增值税,附加税和个税 查看全部回复
752
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1140
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1181
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
不 影响 查看全部回复
1436
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
735
购入汽车的保险费不计入固定资产原值。 查看全部回复
720
需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
1332
燕子老师
可以先计算一下实际每月摊销到底多少,然后看下截止到现在累计摊销是摊销多了还是少了,如果多了就冲销一部分,少了就补计提,后续每月再按正确的数字去正常摊销 查看全部回复
663
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1367
在减资的过程中,股东从公司取得款项了么 查看全部回复
760
可以 查看全部回复
1350
公司注销,没有要求说账面上未分配利润要清零啊 查看全部回复
1154
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1510
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2323
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
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执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
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原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1285
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
553
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
908
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
679
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
977
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1920
合同金额=账上已收款金额+剩余未收金额 查看全部回复
1017
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1335
西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
985
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
易老师
营业外收入 查看全部回复
1321
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
648
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1145
对方是个人么 查看全部回复
870
最好是先记账 查看全部回复
1346
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1044
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
你们收到景区门票抵工程款,还是付出门票? 查看全部回复
1517
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1121
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
你是指申报个税么,转让价格是双方间协商的 查看全部回复
1201
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
863
独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
用人单位将残疾人录用为在编人员或依法与就业年龄段内的残疾人签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议),且实际支付的工资不低于当地最低工资标准,并足额缴纳社会保险费的,方可计入用人单位所安排的残疾人就业人数。” 查看全部回复
888
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1219
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
你们这个如果当时判断不是全部的权益的话,是需要做负债处理的 查看全部回复
1765
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1217
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
1477
夏东
借银行存款,dai预收账款或者其他应收款 查看全部回复
1085
现在可以改成投资款吗,如果确定是投资款的话,可以让股东写个情况说明,债转股。不过最好的处理是,把款还给股东,然后股东重新备注投资款转入公户 查看全部回复
1441
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
差额是什么? 查看全部回复
1707
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1368
税审调整了,您是说在账上调整吗? 查看全部回复
1395
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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