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王苗苗老师
根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1592
patience
工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
997
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1819
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1100
自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
1630
西贝老师
同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
1880
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
1559
tammy老师
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
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查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1033
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
andy老师
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1512
意思是处置无形资产么 查看全部回复
720
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1395
张
你好 查看全部回复
1547
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1622
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1329
安叔老师
可以先计入长期待摊费用 查看全部回复
1396
木言
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1750
这是要填什么 查看全部回复
1328
税务师晓雨
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1676
不是的 查看全部回复
1906
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
教育行业么 查看全部回复
1079
公司有销售收入么 查看全部回复
1436
包含的 查看全部回复
2290
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1791
是什么会计制度 查看全部回复
1678
Leaf
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2142
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2233
Harry老师
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2271
云峰老师
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1425
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1693
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
正常的记账是借:管理费用 2000dai;累计折旧2000.但是你们记账方向记反了是吗? 查看全部回复
911
期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
1663
进项发票会引起风险 查看全部回复
1992
要看销售的是什么 查看全部回复
952
稍等 查看全部回复
1771
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1466
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1720
修改一下备案就可以 查看全部回复
1600
是说厂房的折旧已计提完了? 查看全部回复
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1101
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1692
需要 查看全部回复
1140
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1553
正常是需要的 查看全部回复
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1783
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1746
288424.99 查看全部回复
1113
在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
2125
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1853
1172
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
1084
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
989
同学你好,你是有什么问题呢 查看全部回复
1131
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1666
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2683
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1641
为什么要换开 查看全部回复
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
979
是小规模企业么 查看全部回复
1247
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
1199
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
是哪里的企业 查看全部回复
1673
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1190
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1484
Annina老师
借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1422
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1293
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1357
后期会发放么 查看全部回复
1755
不一定 查看全部回复
2931
报销员工生活福利支出 查看全部回复
889
公司是一般纳税人么 查看全部回复
869
56.5万 查看全部回复
1596
这些都是办公用的么 查看全部回复
1474
哈哈老师
更正还是可以更正的 查看全部回复
1808
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1394
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2387
公司是小规模么 查看全部回复
1526
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1305
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1438
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1419
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1424
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1689
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1712
隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
1361
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1545
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
942
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1540
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1584
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1360
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