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andy老师
税法上规定需要输入人员 查看全部回复
1980
厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2558
许老师
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3204
wam
正在看 查看全部回复
3883
你这属于折价退货 查看全部回复
1928
可以作为给对方的现金折扣处理 查看全部回复
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实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
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如果你们长期销售该类食品,建议增加营业范围 查看全部回复
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你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
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安叔老师
你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
1450
可以 查看全部回复
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小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
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开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
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对方不需要发票的话可以不开具 查看全部回复
2573
王苗苗老师
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
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李伟老师
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2224
可以的 查看全部回复
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汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2751
杨老师
是的,需要纳税调整 查看全部回复
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只要是真实的。可以的! 查看全部回复
1981
清岚
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3561
税务师晓雨
是小企业会计准则么 查看全部回复
3387
小妮老师
稍等 查看全部回复
5522
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
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你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
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你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
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只是二级明细错了、 查看全部回复
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单独核算的不可以 查看全部回复
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月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2145
甜甜老师
根据您描述的应是按劳务报酬申报个税的,员工工资表中不体现该个人的,可以另做个劳务工资表 查看全部回复
1838
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3226
patience
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
高老师
按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
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自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
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如果对方确实不需要发票,可以直接申报无票收入,不需要把发票一一开出来。只要按实申报,没有偷税漏税,不会有问题的。 查看全部回复
3031
娜娜老师
如果发生销售了确认收入的同时也要结转成本,是否结转成本与购货没有关系 查看全部回复
5119
甘老师
有 查看全部回复
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退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
跨月可以的 查看全部回复
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按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
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报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
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同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
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借:合同履约成本-工程施工-xx暂估 dai:预付账款 查看全部回复
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暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
5860
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
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一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2703
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
8-12月份的收入=25+50+20-75=20 查看全部回复
3671
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
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子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
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12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
孙老师
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
跨月的发票需要冲红 查看全部回复
1970
4227
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实际上有没有购进原材料,如果实际上没有购进,只是暂估,到汇算清缴时,这部分暂估需要调出来,纳税调增 查看全部回复
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您之前的那是暂估 查看全部回复
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有没有其他的成本支出,可以收集其他的成本支出的发票,如果有成本支出发生但是还没来得及取得发票可以先暂估,如果明年1.2月的公司也是属于这个项目的话,属于这个所属期的成本,可以抵减。 查看全部回复
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要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6795
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
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一个是按照销售为依据,一个是根据未收款 查看全部回复
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销售未开票是需要确认收入,收款未开票不符合收入确认条件挂往来款 查看全部回复
1517
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
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原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
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您好,支付给个人的车钱就是您单位的成本。也就是您从个人买的车即使没票,购买的车也可以计入库存商品,等销售的时候将库存商品再转至成本科目。确认无法取得发票的,汇算时纳税调增就行。 查看全部回复
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发票抬头是谁 查看全部回复
2576
您的意思就是从你们账户付款,车在公司名下,到实际车是别人的 查看全部回复
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如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
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自然灾害所造成的毁损 借:营业外支出 dai:库存商品(或原材料等) 查看全部回复
1878
是个体户么 查看全部回复
3897
小小
如果我们本身也是只做软件产品的话,那一般只能开6%的发票 查看全部回复
6708
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
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差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
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可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
你把之前计提的分录原路红冲。收到发票时按照发票金额正常入账即可 查看全部回复
2197
原材料领用的时候进生产成本,生产成成品后进库存商品,销售多少就转多少库存商品进主营业务成本就可以了 查看全部回复
2487
2540
没有固定的模板,根据企业自身税收及双方协商而定 查看全部回复
1991
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2481
tammy老师
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
8010
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3120
二手车交易市场、二手车经销企业、经纪机构和拍卖企业应当通过增值税发票管理新系统开具二手车销售统一发票。 查看全部回复
3444
纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,应纳税额=含税价/1.03*2% 查看全部回复
2336
对方是一般纳税人么,如果是一般纳税人,增值税税率是13%,还有附加税印花税 查看全部回复
2207
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2356
对的,开建筑服务 查看全部回复
2398
你好,这个没有统一的比例,成本占收入的比例按实际来,建议在80%左右 查看全部回复
1697
A为什么要开票给B,Z之间有业务往来么 查看全部回复
1913
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3023
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2102
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