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Annina老师
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4153
Icy 何
人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
3272
张老师
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5958
可以的 查看全部回复
5406
您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
3336
清岚
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3887
andy老师
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3648
王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
税务师晓雨
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3387
venus老师
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5719
需要 查看全部回复
3317
高老师
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4140
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4401
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
4126
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5201
最好保持一致 查看全部回复
3609
建议和购进的单位保持一致 查看全部回复
4773
夏老师
是正常的 查看全部回复
5515
如果是退货的,红冲就可以 查看全部回复
3838
4820
小黑
可以记账结转的 查看全部回复
5226
账号正在注销中
不是 查看全部回复
5769
您好,请问执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5175
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6210
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5778
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13626
李伟老师
您看,他是这样计算咱把公式分析下: 查看全部回复
10103
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8282
成本 查看全部回复
504
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
安叔老师
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
883
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
360
税率是13%么 查看全部回复
340
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
497
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
燕子老师
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1118
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
802
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1193
李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1130
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1218
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1128
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
865
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
是开具的租赁发票 查看全部回复
1074
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1060
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
855
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
934
我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1088
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
未签收的还没有确认收入不结转相应的成本 查看全部回复
1210
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
是购进后直接出售么 查看全部回复
1139
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
按实际的开具 查看全部回复
1498
业务提供了么 查看全部回复
1299
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1334
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
销售报废的汽车零配件开票怎么开,按货物类开具 查看全部回复
706
云峰老师
你好同学,可以,只要合理合计就可以。 查看全部回复
1109
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
1269
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1331
Leaf
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1306
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1043
西贝老师
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1662
投资者投入的属于资本 查看全部回复
tammy老师
是的,你是小规模纳税人,那么现在四月份去申报上一个季度的税费,跟这个月开票没有关 查看全部回复
1435
易老师
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2320
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1240
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1211
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1503
patience
借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3379
当月开票,当月冲红的话,可以不入账 查看全部回复
984
可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
961
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1665
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
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