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Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
Annina老师
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5938
高老师
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3723
安叔老师
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3638
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3218
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3931
可以的 查看全部回复
3040
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3702
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3703
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4082
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
筱粒老师
不可以 查看全部回复
4393
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49714
只能对应扣除 查看全部回复
4698
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
清岚
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4474
揭老师
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3315
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
哈哈老师
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3628
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
venus老师
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
大宁老师
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17966
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3779
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2837
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4148
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4848
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7276
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8439
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3585
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4044
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3834
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4491
需要满足一定条件 查看全部回复
10753
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7036
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4089
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
Karina老师
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8338
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5542
夏老师
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3878
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5847
如果没有其他课可抵扣进项税额,就只能交税了 查看全部回复
3815
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
3999
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4687
你好,抵扣联复印件入帐 查看全部回复
10520
与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
4822
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
9918
你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
8133
没问题,可以抵扣,没有金额限制 查看全部回复
5082
可以抵扣 查看全部回复
4028
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4978
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
小黑
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6313
你好,可以 查看全部回复
4910
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6282
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
销售方开票后上传成功买方就可以勾选 查看全部回复
5521
是认证了没抵扣?还是压根就没认证进项税额? 查看全部回复
4788
不能按照简易办法征收 查看全部回复
4941
可以抵扣,可以留到以后再抵扣增值税 查看全部回复
4392
借管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税(进项税),dai现金/银行存款 查看全部回复
4581
买车的40万可以抵扣进项税额,保险费如果是专票也可以抵扣 查看全部回复
5931
4401
您好,公司主要是做什么的呢 查看全部回复
6291
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